Аффилированные лица родственники

Содержание

Аффилированные лица – кто это, признаки юридического и физического лица, отличие от связанных сторон

Аффилированные лица родственники

Относительно недавно на постсоветском пространстве в сфере бизнеса появилось такое понятие как аффилированные лица. Оно было успешно закреплено на законодательном уровне в 90-е годы прошлого столетия, однако в экономической сфере негласно приобрело негативный окрас.

Аффилированные лица – кто это?

Во многих странах аффилированные лица (АЛ) – это индивиды или юридические лица, которые могут в одностороннем порядке оказывать влияние на деятельность компании или индивидуального предпринимателя.

Экономическая зависимость может проявляться в имущественных, родственных, договорных, организационных или других связях.

Термин произошел от английского понятия «affiliate», которое можно перевести как компаньон, филиал или присоединенный.

Такими индивидами могут выступать как физические лица, так и юридические. Под влиянием чаще подразумевается возможность принятия или изменения управленческих решений в компании. К примеру, это может быть контроль стратегии деятельности предприятия или структуры руководителей, принятие решений о слияниях или поглощениях, крупных сделках и другом.

Признаки аффилированного лица

В законодательстве определено не только то, что такое аффилированные лица, но и выделены основные их признаки:

  1. Владение определенным пакетом акций (более 20%) или долей уставного капитала, с помощью которых появляется право влияния на решения совета директоров. К примеру, когда материнская компания владеет контрольным пакетом акций дочерней и полностью контролирует ее деятельность.
  2. Наличие права голоса на собраниях акционеров.
  3. Существование близких родственных связей с владельцами организации, ее крупными акционерами или руководством.
  4. Наличие права принятия или отмены решений руководства компании.

Аффилированное лицо юридического лица

По требованиям антимонопольного законодательства на каждом предприятии должен быть составлен перечень аффилированных лиц, способных оказывать влияние на его деятельность. Это необходимо для контроля над соблюдением законности многих сделок. В такой перечень организации могут включать:

  1. Руководителей исполнительных органов управления организацией.
  2. Членов совета директоров, наблюдательных советов или других коллегиальных органов.
  3. Физических лиц – владельцев более 20% акций компании.
  4. Аффилированные юридические лица – это и дочерние организации, в которой у материнской компании более 20% акций.
  5. Организации, которые относятся к той же группе лиц, что и искомая. Сюда причисляются предприятия одной финансово-организационной группы, хозяйственные объекты прямых родственников, компании, в которых в совете директоров более 50% одних и тех же людей и некоторые другие.

Аффилированное лицо физического лица

В сфере бизнеса под физическими лицами понимаются индивидуальные предприниматели. У этой группы тоже могут быть аффилированные лица, влияющие на их деятельность:

  1. Аффилированные физические лица – близкие родственники предпринимателя. К примеру, жена или совершеннолетние дети, усыновители или братья/сестры.
  2. Другие компании, в которых этот человек является единоличным руководителем.
  3. Предприятия, в которых предприниматель согласно уставным документам способен давать указания, обязательные для исполнения.
  4. Компании, в которых предприниматель владеет или распоряжается более 20% акций.

Чем отличаются связанные стороны от аффилированных лиц?

Разобравшись с тем, что означает аффилированные лица, многие приравнивают это понятие к связанным сторонам, или взаимозависимым, как их еще называют. Разница у терминов все же имеется:

  1. Понятие «связанные стороны» введено и используется в нормативно-правовыми актами налоговой инспекции и бухгалтерского учета. Понятие аффилированных лиц закреплено в гражданском законодательстве.
  2. Связанные стороны включают в себя более широкий перечень организаций и юридических лиц, чем АЛ.

К взаимосвязанным сторонам в бухгалтерском учете причисляются:

  1. Юридические и физические лица, в обязанности которых входит составление бухгалтерской отчетности, и они признаны АЛ по закону.
  2. ИП и организации, составляющие бухгалтерскую документацию и ведущие совместную деятельность.
  3. Компании и негосударственные пенсионные фонды, участвующие в управлении отчетностью и действующие в интересах сотрудников фирмы.

Многие люди обозначая, кто такие аффилированные лица организации, включают в них и бенефициаров. Этим термином именуют физических лиц, их группу или организации, которые напрямую или косвенным образом могут владеть фирмой и влиять на процесс принятия решений в ней. Однако между такими понятиями, которые схожи по своей сути, существуют и отличия:

  1. В учредительных документах такие персоны могут не значится, но полностью контролировать деятельность фирмы (возможно, через третьих лиц).
  2. Бенефициар должен обладать или контролировать более 25% акции фирмы против 20% у АЛ.
  3. В официальный перечень АЛ, за которым внимательно следит антимонопольная и налоговая службы, такие люди и организации не попадают.

Права аффилированных лиц

В каждой фирме аффилированные лица компании наделены определенным перечнем прав, который может отличаться для каждого человека или фирмы. К ним чаще относятся:

  1. Возможность использования акций предприятия.
  2. Право распоряжения капиталами предприятия, в том числе и управления им на рынке ценных бумаг.
  3. Законность ания на заседаниях и собраниях фирмы.
  4. Право представления интересов фирмы в суде.

Обязанности аффилированных лиц

В перечнях того, кто является аффилированным лицом, разные люди и фирмы могут обладать не только отличными правами, но и разными обязанностями. К основным, относящимся к большинству субъектов, можно отнести:

  1. Необходимость действовать строго в интересах компании.
  2. При проведении сделок в обязательном порядке следовать определенному внутрикорпоративному регламенту.
  3. Обязательно сообщать компаньонам о своем статусе при совершении сделки.
  4. Быть включенным в списки АЛ, которые подает фирма в контролирующие органы и информировать контрагентов о своем статусе при совершении сделок с заинтересованностью.

Ответственность аффилированных лиц

В законодательстве понятие аффилированного лица наделено определенной долей ответственности, которая может наступить за:

  1. Непредоставление информации в срок или в необходимом объеме, после чего фирма несет финансовые убытки. При этом виновник обязан полностью их компенсировать.
  2. Сделки с аффилированными лицами в обязательном порядке контролируются специальными органами. Если фирма не предоставляет контрагенту такой перечень или ведет его не верно, то несет гражданско-правовую ответственность.
  3. Помимо второго пункта при проведении такой сделки с нарушениями, она будет признана в судебном порядке недействительной.
  4. Если ценообразование в процессе взаимозависимых отношений сильно отличается от рыночного, то компания будет обязана выплатить штрафы равные сумме переплаты или недоплаты.

Список аффилированных лиц

Обязательным элементом ведения организационно-хозяйственной деятельности является составление списка аффилированных лиц и предоставление его в соответствующие инстанции. К правилам его создания и ведения относятся:

  1. Издание руководителем приказа о назначении специалиста, ответственного за составление и ведение перечня. В основном этим занимаются юристы фирмы.
  2. Определение частоты обновления перечня. Законом такая периодичность не определена, поэтому компании самостоятельно его пересматривают один раз в год, полугодие или квартал.
  3. Назначение места хранения перечня и порядка доступа к ним. Такие списки для ОАО должны быть общедоступны, а для ООО хранится у руководителя фирмы.
  4. Определение лиц, владеющих правом подписи документа.
  5. Выбор формы составления списка на усмотрение предприятия. В нем в обязательном порядке должны быть лишь: название компании или ФИО физ. лица, их адреса, дата и причина возникновения аффилиированности.
Культурное наследие является важной частью как истории отдельного народа, так и всей человеческой цивилизации. Признаны разные его виды и формы, которые охраняются законами и специализированными организациями.Важно узнать, что такое субсидии, их виды, цели и задачи. Стоит понять, как получить помощь от государства, куда обратиться за предоставлением льготы и какие нужны документы для компенсации оплаты коммунальных услуг малоимущим и молодым семьям.
Мировой суд, как часть общей системы, создан для быстрого и эффективного разрешения споров невысокой сложности. Его существование упрощает доступ к правосудию, гарантируя гражданам правовую защиту.Золотой запас представляет собой резерв драгоценного металла, который используется государствами для поддержания финансовой стабильности, устойчивости национальной валюты и международных расчетов. Самые большие объемы золота хранятся в США.

Источник: https://womanadvice.ru/affilirovannye-lica-kto-eto-priznaki-yuridicheskogo-i-fizicheskogo-lica-otlichie-ot-svyazannyh-storo

Аффилированные лица родственники дело о банкротстве

Аффилированные лица родственники

В отношении банкротства юрлиц федеральным законом выделены субъекты, относящиеся к категории заинтересованных лиц, то есть при любых действиях с ними должны соблюдаться определенные требования.

Кто заинтересованные лица в банкротстве? Читаем далее…

1. В целях настоящего Федерального закона заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются:

  • лицо, которое в соответствии с Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ «О защите конкуренции» входит в одну группу лиц с должником;
  • лицо, которое является аффилированным лицом должника.

2. Заинтересованными лицами по отношению к должнику — юридическому лицу признаются также:

  • руководитель должника, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган или иной орган управления должника, главный бухгалтер (бухгалтер) должника, в том числе указанные лица, освобожденные от своих обязанностей в течение года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве или до даты назначения временной администрации финансовой организации (в зависимости от того, какая дата наступила ранее), либо лицо, имеющее или имевшее в течение указанного периода возможность определять действия должника;
  • лица, находящиеся с физическими лицами, указанными в абзаце втором настоящего пункта, в отношениях, определенных пунктом 3 статьи 19;
  • лица, признаваемые заинтересованными в совершении должником сделок в соответствии с гражданским законодательством о соответствующих видах юридических лиц.

3. Заинтересованными лицами по отношению к должнику-гражданину признаются его супруг, родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры, братья и их родственники по нисходящей линии, родители, дети, сестры и братья супруга.

4. В случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, заинтересованными лицами по отношению к арбитражному управляющему, кредиторам признаются лица в соответствии с пунктами 1 и 3 настоящей статьи.

Это тоже важно знать:
Конкурсный управляющий по банкротству юридических лиц: кто это и его функции

Заинтересованные лица в гражданском судопроизводстве

Судебный процесс начинается с обращения в суд заинтересованного лица (заявителя), чьи права нарушены и принятия судьей дела к рассмотрению. Заявление в суд должно содержать сведения о нарушении прав и интерес в их восстановлении.

Участников судебного разбирательства много, но не у всех из них есть юридический интерес в гражданском процессе, в том или ином его исходе.

Кто является заинтересованным лицом по гражданскому законодательству? Это истец (заявитель) и ответчик, прокурор, представитель общественной или государственной организации, представители сторон в споре, третьи лица, т. е. все те, кого, так или иначе, затрагивает результат рассмотрения спора в суде.

Кроме них, в судебном заседании могут участвовать приглашенные специалисты, эксперты, свидетели, переводчики, которые не являются заинтересованными в том или ином результате судебного разбирательства. Они не имеют права на самостоятельное обращение к суду, в рамках процесса, в котором участвуют. Их права не нарушены и восстановления не требуют.

Фактическая и процессуальная заинтересованность

Условно заинтересованных в исходе дела можно разделить:

  • заинтересованные лично в исходе дела истец и ответчик, любой человек, участвующий в процессе, чьи права затрагивает результат судебного разбирательства;
  • представители сторон в судебном разбирательстве, чей юридический интерес носит процессуальный характер;
  • прокурор, представители общественных и государственных учреждений профессионально заинтересованы в ходе выполнения своих служебных обязанностей в рамках судебного заседания;
  • стороны процесса по делам, затрагивающим публичные отношения (например, оспаривающие нормативный акт местного органа власти).

Процессуальный интерес — это заинтересованность в конкретном исходе дела, представителя истца и ответчика, основанная на выполнении поручения или служебных обязанностей в рамках трудового договора.

Представители сторон не являются самостоятельными участниками процесса, их юридический интерес в результате рассмотрения дела ограничен рамками поручения.

При прекращении договора у них исчезает и заинтересованность в исходе судебного разбирательства.

Фактически заинтересованные лица — это участники судебного разбирательства, которые в его результате приобретают или утрачивают какие-либо материальные (нематериальные) ценности, права, обязанности и т. д.

При этом следует понимать, что наличие фактической заинтересованности у участников процесса, выполняющих свои должностные обязанности в рамках конкретного процесса, является поводом для их отстранения от рассмотрения дела.

Например, судья, назначенный для ведения процесса, является близким родственником истца или ответчика, что может теоретически повлиять на принятие решения в пользу той или иной стороны. Такой интерес в исходе дела становится поводом для смены судьи.

Основные признаки аффилированных лиц

Для того чтобы при рассмотрении дела о банкротстве в арбитражном суде возможно было представить тех или иных участников процесса в качестве аффилированных лиц, необходимо уточнить, каким признакам такие лица соответствуют.

Все признаки аффилированности следует проанализировать на основании статьи 4 Закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках», а также на основании статьи 61.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

На основании положений указанных статей нормативных актов к основным признакам аффилированного лица при проведении процедуры банкротства относятся:

  • должностное или родственное положение по отношению к организации-должнику или физическому лицу-должнику, которое может быть подтверждено документально. Однако данный признак может быть рассмотрен только в том случае, если идет речь об оказании влияния на принимаемые юридическим лицом или человеком решения, имеющие отражение на его финансовом состоянии, а также если такие принятые под влиянием решения привели к банкротству;
  • наличие полномочий, полученных от должника, совершать различные сделки, в том числе по изменению существующей имущественной базы, если такие сделки были осуществлены с умышленной целью приведения к банкротству;
  • если рассматриваемое на предмет признаков аффилированности лицо не связано с должником, но осуществляет или осуществляло оказание влияния на принимаемые решения, например, путем принуждения ответственных должностных лиц;
  • владение не менее, чем двадцатью процентами голосующих акций организации-должника либо соответствующей долей в уставном капитале. Данный признак распространяется как на физических лиц, так и на организации вне зависимости от их форм собственности, если они принимали участие в создании компании-должника либо являются собственниками акций;
  • если организация-должник, которая проходит процедуру банкротства, входит в состав какой-либо финансовой группы или финансово-промышленной группы, то для такой организации аффилированными лицами будут руководители других участников таких групп, в том числе члены советов директоров и представители единоличных органов управления такими организациями;
  • если речь идет о других группах лиц, созданных как объединение по какому-то одному признаку (например, объединение по признаку осуществления финансовой деятельности), то аффилированными должнику лицами будут выступать те лица, которые входят с ним в одну группу по определенному признаку (например, объединение организаций по признаку осуществления сходных хозяйственных функций).

Каждый такой признак суд рассматривает в ходе изучения дела о банкротстве по отношению к каждому предоставленному в списке аффилированному лицу с целью установления правомерности его предоставления в таком списке.

Заинтересованные лица в административном процессе

Понятия участников, имеющих юридический интерес, в гражданском и административном процессе похожи. Различие состоит в том, что заявить о своем интересе в исходе административного дела они могут только до вынесения решения судом первой инстанции.

Основанием для участия в судебном разбирательстве может быть личная или судебная инициатива, ходатайство сторон. Самостоятельно инициировать начало или прекращение административного процесса заинтересованные лица не имеют права.

Они могут заявлять обращение в суд на стороне административного истца или ответчика.

Вложение денег в заведомо неуспешную организацию приводит к субординации

Судьи Верховного Суда РФ считают, что если контролирующее организацию лицо вложило средства в ситуации имущественного кризиса, то при банкротстве этой организации его требования подлежат удовлетворению только после требований других кредиторов. Как отметил ВС РФ в обзоре:

Контролирующее лицо, которое пытается вернуть подконтрольное общество к нормальной предпринимательской деятельности посредством займа, принимает на себя все связанные с этим риски, в том числе риск утраты компенсационного финансирования на случай объективного банкротства.

Аналогичные правила ВС РФ распространил на такие формы спасения фирм-банкротов, как финансирование прочих договоров:

  • купли-продажи;
  • аренды;
  • других сделок рефинансирования.

Судьи считают, что все подобные требования к банкроту должны быть субординированы.

Заинтересованные лица в законодательстве о банкротстве

По делам о банкротстве выделяют три группы участников:

  1. По отношению к должнику юридическому лицу — дочерние и материнские предприятия, люди, которые исполняя свои должностные обязанности, могут участвовать в управлении, принимать решения и заключать сделки от имени фирмы-должника, их близкие родственники.
  2. По отношению физическому лицу, в отношении которого судом выносится определение о банкротстве — близкие родственники самого должника и их супругов.
  3. По отношению к арбитражному управляющему в деле о банкротстве — близкие родственники и лица, входящие в одну группу с управляющим либо аффилированные с ним.

Права комитета кредиторов

В ситуации, когда количество лиц, заявивших о своих требованиях к должнику, достигает 50, в соответствии с Законодательством в обязательном порядке формируется комитет кредиторов. Это представительный орган, который создается в ходе общего собрания. Также в его ходе определяются количество членов комитета (от 3 до 11), его полномочия и компетенции, а также прочие аспекты.

Комитет кредиторов обладает следующими правами:

  • направление жалоб на назначенного управляющего в арбитражную инстанцию;
  • созыв очередного собрания;
  • требование от управляющего данных о финансовом положении должника;
  • вынесение собранию рекомендаций о смене арбитражного управляющего в ситуации, когда последний не справляется со своими обязанностями.

По своей сути, комитет права кредитора в процессе банкротства, а также систематизирует все действия, предпринимаемые заимодавцами.

Заинтересованные лица, в соответствии с организационно-правовой формой юридического лица

Это люди и организации, по отношению к юридическому лицу, заинтересованные в совершении им сделок или других действий, с целью получения выгоды для себя.

По общему правилу, к ним относятся руководители, главные бухгалтеры, кредиторы, работники контролирующих органов, их родственники и т. д.

Кроме того, в акционерных обществах выделяют владельцев более 1/5 доли акций, а в обществах с ограниченной ответственностью — участника, имеющего более 1/5 от общего числа .

Законодательством предусмотрен особый порядок совершения сделок, если присутствуют признаки личной заинтересованности таких участников и возможность отмены их в судебном порядке (когда они противоречат действующему законодательству).

Источник: https://LawyersRnd.ru/raznoe/zainteresovannye-lica-2.html

Аффилированные лица родственники

Аффилированные лица родственники

Сперва давайте разберемся, что же означает само понятие «аффилированный» и кому оно может быть адресовано. В разговорной речи это прилагательное практически не встречается, поэтому большинство людей попросту не знает, о чем идет речь.

Однако, часто это слово можно услышать в новостях или аналитических статьях, когда речь касается махинаций в экономической или юридической сфере, а также операций в данных плоскостях, малопонятных рядовому гражданину.

Часто можно услышать про аффилированные лица или же юридические компании и даже про аффилированные интернет-ресурсы.

Аффилированные лица – это физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность (ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г.

№ 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»).

Понятие «аффилированные лица» введено в российское законодательство с благим намерением, с одной стороны, ограничить монополизацию экономики, предотвратить отрицательные для конкуренции последствия при преобразовании акционерных обществ, при заключении ими сделок, а с другой — защитить мелких инвесторов.

Кто является близким родственники в налоговом праве

Следовательно, установление аффилированности лиц к обществу, исходя из их принадлежности к одной группе лиц, в настоящее время возможно только в том случае, если лицо самостоятельно предоставит сведения о своей аффилированности. Действующим законодательством не определен порядок контроля за полнотой и правильностью составления раскрываемого списка.

Довольно часто предпринимательской деятельностью занимаются оба супруга. В этом случае при необходимости «перекинуть» деньги от одного другому возникает вопрос: как правильно это сделать? Сразу скажем, с перечислением по банку лучше не связываться.

В качестве основания платежа кредитное учреждение потребует ссылку на договор. А значит, придется думать, как оформить сделку. Кроме того, не исключено, что инспекторы сочтут такой перевод доходом получателя и заставят заплатить с него НДФЛ.

Гораздо проще снять деньги со счета и дома передать «наличку» супругу. Ведь личные расходы ИП вне контроля инспекторов.

Наличие связи между разными лицами в российском законодательстве и науке определяется в настоящее время через разные категории: «дочернее и основное общество», «зависимое и преобладающее (участвующее) общество», «заинтересованность лица в совершении сделки», «аффилированные лица», «взаимозависимые лица», «группа лиц», «финансово-промышленная группа», «холдинг» и др. Рассмотрим каждую из этих категорий и попытаемся сравнить их.

Само слово имеет латинские корни и первоначально относилось к слову «сын» (позднее от этого слова образовалось слово «филиал»), а более поздний английский вариант affiliate буквально означает «присоединять что-либо», а английское существительное аffiliation переводится как «связь» или «соединение».
Тогда же были установлены цены, и впоследствии не изменялись. Право свободы условий договора и цены сделки никто не отменял. Иных доказательств того, что взаимозависимость повлияла на цены, инспекторы суду не предоставили, поэтому все штрафы были отменены.

В законодательстве нет запрета на ведение одного и того же вида предпринимательской деятельности в одном городе двум предпринимателям, которые являются по отношению друг к другу супругами.

Президиум ВАС в своем постановлении № 14613/11 от 22 марта 2012 года сформировал подход к пониманию аффилированности, применительно к ст. 81 Закона об АО.

Я виду свою предпринимательскую деятельность по продаже строит.материалов. В другом городе осуществляет такую же деятельность моя теща. На данный момент в своем городе я прекращаю торговлю и эту площадь сдаю своей теще под торговлю строит.материалами.

Является ли в данной ситуации теща аффилированным лицом. И кто вообще является аффилированными лицами? Второй вопрос. Я ИП. У меня в собственности торговый центр. Хочу сдать в моем помещении площадь под торговлю строит.материалами своей жене.

Но я виду такую же деятельность по другому адресу в одном городе. Является ли жена аффилированным лицом?

Кроме того, нижестоящие суды исходили из того, что у физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по смыслу ст. 4 Закона РФ от 22.03.1991 года № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (далее – «Закон о конкуренции»), не может быть аффилированных лиц.

Источник: https://paper-pro.ru/pravovye-stati/535-affilirovannye-lica-rodstvenniki.html

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Аффилированные лица родственники

По закону мнимые и притворные сделки априори ничтожны, но сам по себе договор между родней не является доказательством его притворности. Хотя зачастую именно попытки скрыть родственные связи и саму информацию о сделке привлекают внимание к сомнительным операциям.

Отцы и дети

Чаще всего близких используют для увода активов или размывания кредитной массы в ходе банкротства.

Так, конкурсный управляющий ООО “Рестмин–ЭнергоСпецМонтаж” оспаривал цепочку договоров по продаже объектов недвижимости в центре Петербурга, последний из которых был заключен за 11 дней до признания компании несостоятельной.

По адвокатскому запросу ЗАГС предоставил информацию о девичьей фамилии жены директора компании–продавца, которая оказалась сестрой владельца купившей помещения фирмы. Кроме того, в многочисленных сделках стороны представляли одни и те же юристы.

Рассмотрев такие косвенные доказательства в совокупности, арбитражный суд расценил поведение участников как недобросовестное и признал сделку недействительной.

Требования на 58 млн рублей к ООО “Конструктор” — поставщику печально известных эскалаторов (из–за их конструктивных дефектов сорвалось открытие станций “Спасская” Петербургского и “Горьковская” Нижегородского метрополитенов) подал отец учредителя компании. Такую сумму, превышающую задолженность перед всеми другими кредиторами, предприятие сына не заплатило за патент на эскалаторы. Суд отказал включать требования отца из–за нарушения порядка регистрации договора в Роспатенте.

Детективная история развернулась в деле о банкротстве гражданки Марии Савичевой, продававшей квартиры в строящихся домах (см. “ДП” №100 от 16.06.2016).

В суд был представлен договор на 53,7 млн рублей, якобы заключенный с Майей Медведевой — матерью бывшего свекра банкротящейся гражданки и ее партнера по бизнесу Владимира Медведева.

Впрочем, попытки кредиторов доказать подложность сделки пока успеха не принесли.

Ничтожной суд счел продажу ООО “Орбита” земельного участка площадью почти 7 га и зданий в 12,5 тыс. м2 торговому дому “Парнас”. Выяснилось, что руководители двух компаний являются племянником и дядей.

“Единственной целью совершения сделки купли–продажи недвижимости являлся вывод ликвидных активов в пользу лица, контролируемого ближним родственником, в условиях фактической неплатежеспособности, то есть с целью причинения вреда как самому обществу, так и его кредиторам”, — заключил суд.

ООО “Строй–Ресурс” (входит в группу “О2 Девелопмент”) отказалось передавать квартиру дольщице Екатерине Кричевской: к моменту ее обращения в суд закрепленное помещение оказалось проданным Любови Хвощевской — маме совладелицы самой компании Надежды Хвощевской.

Генеральный директор Евгений Веденеев отказался комментировать вопрос родственных сделок, в грубом тоне заявив, что не давал разрешение на публикацию судебной информации, и пригрозил журналистам за ее распространение.

В настоящее время против компании уже подан иск о банкротстве.

Опасная близость

Эксперты отмечают, что специальных норм, позволяющих оспаривать родственные сделки, не существует. А потому отменить их можно только по общим правилам: доказав мнимость, а в делах о банкротстве — подозрительность. “О мнимости может свидетельствовать фактическое неисполнение сделки сторонами.

Для оспаривания сделок должника–банкрота как подозрительных необходимо доказывать неравноценность оплаты и осведомленность контрагента о целях должника.

Причем для аффилированных лиц, к которым относятся и родственники, такая осведомленность предполагается”, — поясняет старший юрист компании Pen&Paper Александр Гришко.

Вместе с тем высшие инстанции все чаще указывают на необходимость учета такого субъективного критерия, как добросовестность: любая формально законная сделка может признаваться ничтожной, если будет установлен факт злоупотребления.

Кроме того, директора не вправе самостоятельно заключать сделки со своими близкими родственниками. Такие договоры признаются сделками с заинтересованностью и могут совершаться только с одобрения общего собрания ООО или советом директоров АО.

Но суд может отказать в иске, если сделка не причинила ущерба.

Вскоре могут появиться и новые меры по защите кредиторов от родственников в ходе финансового оздоровления фирм–банкротов. Подготовленный Минэкономразвития законопроект предусматривает выделение в отдельный класс требований родственных лиц.

План оздоровления будет приниматься анием отдельными группами, и аффилированный кредитор не сможет навязать свое решение, даже имея подавляющее число .

Судебная практика все ближе подходит к применению понятия фактической аффилированности. Это увеличивает шанс оспаривания сделок по выводу активов, заключенных с падчерицами, троюродными братьями и иными дальними родственниками.

Профессионал легко сможет выявить мнимые, притворные и подозрительные сделки, изучая документы о финансовом положении должника и его взаимоотношениях с контрагентами. Вопрос лишь в готовности судов вникать в хитросплетения операций должника.

Но и в этом направлении наблюдается прогрессивный тренд.

Олег Ганюшин

юрист “Прайм Эдвайс СПб”

Факт родства сам по себе не является единственным основанием, указывающим на порок сделки.

Однако это не мешает подозревать такие договоры в незаконности и, беря за основу факт совершения сделки между родственниками, пытаться найти иные свидетельства ее мнимости или притворности.

Это может быть цена, способ, обстоятельства совершения и иные факты. Были случаи, когда для доказательства фиктивности развода супругов привлекался участковый, который опрашивал свидетелей (соседи, охрана).

Дарья Розенберг

юрист Объединенной консалтинговой группы

Подписывайтесь на канал ДП в Телеграме , чтобы первым узнавать о важных новостях экономики, бизнеса, политики и общества!

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://www.dp.ru/a/2016/06/22/Dogovori_posemejnomu/

Аффилированные лица в банкротстве: кто это, как доказать, судебная практика

Аффилированные лица родственники

При наступлении банкротства должники стремятся оградить свое имущество от притязаний кредиторов. С этой целью они заключают договоры дарения, купли-продажи по заниженной стоимости с родственниками, организациями, в состав учредителей которых входят супруги, родители, братья и сестры руководителя или учредителя должника.

При возникновении подобных правоотношений говорят об аффилированности. Разберем, кого понимают под аффилированными лицами в банкротстве, как доказать аффилированность, как обжаловать сделки с аффилированными лицами. Также рассмотрим примеры из судебной практики, показывающие, к каким последствиям приводит аффилированность.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Кого понимают под аффилированными лицами в банкротстве?

Под аффилированными лицами понимают граждан и организации, способных оказать влияние на хозяйственную деятельность предпринимателей и компаний, в отношении которых начата процедура банкротства.

К аффилированным лицам можно отнести:

  • организации и граждан, оказывающих влияние на решения, принимаемые должником-банкротом;
  • лиц, являющихся участниками совета директоров, общего собрания участников (акционеров) и других коллективных органов компаний;
  • лицо, имеющее право распоряжаться голосами акций и владеющее более 20 % от общего числа голосующих акций;
  • лица, имеющие более 50 % от общего уставного капитала общества;
  • родственники руководителя компании-банкрота.

При рассмотрении конкретных дел о банкротстве суды могут выявлять индивидуальные признаки аффилированности.

Как доказать аффилированность в деле о банкротстве

К основному моменту в доказывании факта аффилированности относят необходимость подтвердить, что конкретное лицо обладает влияние на принимаемые должником решения. Аффилированное лицо в свою очередь должно доказать, что не имело своей целью оказать негативное влияние на должника.

Необходимость доказывания аффилированности становится актуальной в том случае, когда аффилированное лицо получило какую-то выгоду за счет должника в ущерб интересов кредиторов.

При доказывании раскрываются хозяйственно-экономические связи между аффилированным лицом и должником. Также может потребоваться подтвердить, что долги возникли по причине оказания давления на руководителя организации.

Пример из судебной практики 1. Конкурсный управляющий ООО ХК «Амур-Мост» и кредиторы обратились в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности бывшего руководителя должника, а также руководителя ООО «Антанта», являющегося аффилированным лицом. В связи с тем, что он совершил сделки, направленные на вывод имущества должника.

Так, директор организации заключил договор дарения со своей дочерью, передав ей производственное здание РУЭС стоимостью более 37 млн.руб. Также в пользу руководителя должника в качестве дивидендов были оформлены нежилое помещение и квартира общей стоимостью более 10 млн. руб. В дальнейшем это имущество также было передано его дочери по договору дарения.

Кроме того, под влиянием директора должник продал ООО «Антанта» 17 единиц техники на сумму более 3 940 700 руб. Судом установлено, что директором ООО «Аннтанта» является дочь руководителя ООО ХК «Амур-Мост». То есть ООО «Антанта» является аффилированным по отношении к должнику лицом.

Все перечисленные сделки были оспорены конкурсным управляющим и признаны недействительными. Суд пришел к выводу, что аффилированное лицо, получившее имущество должника по договорам дарения без оплаты, причинило ущерб должнику и его кредиторам.

Директор должника ООО ХК «Амур-Мост» был привлечен к субсидиарной ответственности за доведение общества до банкротства. Также к субсидиарной ответственности была привлечена дочь руководителя должника, являющаяся директором ООО «Антанта». Суд пришел к выводу, что она является заинтересованным по отношению к должнику лицом.

В результате совершения сделок имущество ООО ХК «Амур-Мост» перешло в семью бывшего директора, что причинило ущерб кредиторам должника (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 27.08.2020 года по делу № А04-9605/2015).

Обжалование сделок с аффилированными лицами в деле о банкротстве

В большинстве случаев аффилированные лица в деле о банкротстве являются кредиторами. Их целью является получение от банкрота денежных средств или иного имущества.

В случае, когда аффилированное лицо получает имущество должника по мнимой сделке без встречной оплаты или по договору дарения, его действия расцениваются как вывод собственности банкрота из конкурсной массы. Арбитражный управляющий оспаривает такие сделки, чтобы вернуть имущество должнику и предотвратить причинение ущерба кредиторам.

Пример из судебной практики 2. Конкурсный управляющий ООО «Тайгер» обратился в суд с заявлением к ИП Яруллиной Венере Мубаракшовне о признании недействительным договора купли-продажи транспортного средства, по которому предприниматель приобрел в собственность гусеничный автоукладчик стоимостью 2 937 569,89 руб.

В процессе судебного разбирательства проводилась экспертиза. Согласно экспертному заключению реальная стоимость проданного имущества составляет 6 658 800 руб.

Судом сделан вывод о том, что цена гусеничного автоукладчика, реализованного по оспариваемому договору, значительно ниже его рыночной стоимости, что не соответствует интересам должника и его кредиторам. В результате продажи имущества финансовое положение ООО «Тайгер» ухудшилось, следовательно, ИП Яруллина В.М.

причинила имущественный вред кредиторам, требования которых остались непогашенными из-за выбытия гусеничного автоукладчика из конкурсной массы должника. Также суд установил, что ИП Яруллина В.М. является супругой учредителя ООО «Тайгер», в связи с чем ее признали аффилированным лицом по отношению к должнику.

Договор купли-продажи был признан недействительным, суд обязал ИП Яруллину В.М. вернуть имущество в собственность ООО «Тайгер» (Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 21.10.2020 года № Ф01-12814/2020).

Заключение эксперта

Подведем итоги:

  1. Аффилированными лицами являются компании и граждане, оказывающие влияние на хозяйственную деятельность должника-банкрота.
  2. Чаще всего аффилированными по отношению к должнику лицами признаются учредители, директора, родственники, компании, в состав учредителей которых входят супруги, братья и родители директора или учредителя должника.
  3. В случае причинения вреда должнику в результате совершения сделок с аффилированными лицами они привлекаются к субсидиарной ответственности наряду с учредителем и руководителем организации-банкрота.
  4. Сделки, совершенные с аффилированными лицами, могут быть обжалованы и признаны недействительными. Если суд удовлетворит заявление, аффилированное лицо должно будет вернуть полученную собственность должнику.

Кредиторам следует внимательно изучить, какие лица являются аффилированными по отношению к должнику, находящемуся в процессе банкротства.

Это позволит своевременно заметить, что должник заключил с таким лицом сомнительную сделку по выводу имущества из конкурсной массы и оспорить ее в рамках дела о банкротстве. Поэтому важно привлечь в качестве помощника квалифицированного юриста, который специализируется на данной категории дел.

Специалисты нашего сайта всегда готовы проконсультировать кредиторов по всем вопросам, касающимся аффилированных лиц в деле о банкротстве. Оставьте заявку и получите консультацию.

Источник: https://SocPrav.ru/affilirovannye-lica-v-bankrotstve

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.