Аффилированные лица в банкротстве

Содержание

Аффилированные юридические лица при банкротстве: понятие, признаки, правила доказывания

Аффилированные лица в банкротстве

Аффилированные лица при банкротстве юридических лиц — это люди или организации, которые могут оказывать влияние на деятельность существующих юридических лиц, если последние занимаются осуществлением различных видов предпринимательской деятельности.

Правовая основа

Определение аффилированного лица содержится в положениях статьи 4 Закона РСФСР № 948-1, датированного 22 марта 1991 года. Указанная статья в части абзацев 26-35 даёт определения понятий, связанных с аффилированностью юридических и физических лиц, в том числе, если речь идёт об участии рассматриваемой организации в группе компаний.

Если говорить о процедуре банкротства, которая проводится в соответствии с положениями Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», понятие «аффилированные лица» в нем не используется, так как вместо этого понятия введено другое – «контролирующее должника лицо».

Отождествлять два этих термина, с юридической точки зрения, не является правильным, так как аффилированными признаются те субъекты экономических взаимоотношений, которые оказывают влияние на действия организаций, созданных и функционирующих с целью осуществления предпринимательской деятельности.

Контролирующим должника лицом, в свою очередь, признаются организация или человек, влияющие на принятие решений в организации или могут каким-либо образом повлиять на те действия, которые совершаются в организации. Однако использование данного термина применимо ко всем организациям, проходящим процедуру банкротства.

Таким образом, при всей схожести терминов они имеют определенные различия, поэтому Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» может рассматриваться как основа существования аффилированных лиц только при учете существующих особенностей используемых понятий.

Наиболее распространенная практика привлечения аффилированных лиц в настоящее время известная для акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью.

Именно поэтому при рассмотрении вопроса, связанного с функционированием аффилированных лиц, в том числе если речь идет о процедуре банкротства организации, потребуется обратиться к Федеральным законам «Об обществах с ограниченной ответственностью» и «Об акционерных обществах».

Кто является аффилированным юридическим лицом при проведении процедуры банкротства

Как уже говорилось выше, под аффилированными юридическими лицами при процедуре банкротства следует понимать людей и организации, которые в силу определенным образом сложившихся обстоятельств могут оказывать влияние на те решения, которые принимает организация-должник.

Аффилированные лица нередко могут оказать существенное влияние на то, какую финансовую политику проводит конкретная организация, в том числе в части расширения своих активов либо, наоборот, при их сокращении.

Однако такие действия рассматриваемых лиц в конечном итоге не несут (или не должны нести) негативных последствий для зависимой организации.

Так как в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» понятия аффилированных лиц нет, а взамен него используется понятие контролирующих должника лиц, то и при рассмотрении вопроса о том, кого следует считать аффилированными лицами во время процедуры банкротства, необходимо опираться именно на эту замену понятий.

На основании такой замены можно сделать вывод, что при процедуре банкротства определение аффилированного лица и его ключевых признаков происходит в соответствии с положениями статьи 61.10 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В качестве контролирующего должника лица (или аффилированного лица), то есть лица, которое оказывает или могло оказывать влияние на действия организации, признается человек или юридическое лицо, которое:

  • оказывает влияние на действия организации, в том числе на принимаемые ее руководством решения в части организации и ведения бизнеса;
  • является участником коллегиального органа управления организации либо единственным представителем единоличного органа управления организации;
  • имеет право распоряжаться голосами акций, которые имеют более двадцати процентов веса от всего числа голосующих акций, либо имеет более пятидесяти процентов от общего уставного капитала созданной компании;
  • не имеет прямого влияния на действия, осуществляемые организацией, проходящей через процедуру банкротства, но может влиять на решения, принимаемые руководством такой организации, в том числе на основании родственных или иных аналогичных взаимоотношений.

Кроме того, в качестве основания для рассмотрения в качестве контролирующего или аффилированного лица могут быть использованы другие признаки, которые определяет суд в каждом конкретном случае банкротства.

Основные признаки аффилированных лиц

Для того чтобы при рассмотрении дела о банкротстве в арбитражном суде возможно было представить тех или иных участников процесса в качестве аффилированных лиц, необходимо уточнить, каким признакам такие лица соответствуют.

Все признаки аффилированности следует проанализировать на основании статьи 4 Закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках», а также на основании статьи 61.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

На основании положений указанных статей нормативных актов к основным признакам аффилированного лица при проведении процедуры банкротства относятся:

  • должностное или родственное положение по отношению к организации-должнику или физическому лицу-должнику, которое может быть подтверждено документально. Однако данный признак может быть рассмотрен только в том случае, если идет речь об оказании влияния на принимаемые юридическим лицом или человеком решения, имеющие отражение на его финансовом состоянии, а также если такие принятые под влиянием решения привели к банкротству;
  • наличие полномочий, полученных от должника, совершать различные сделки, в том числе по изменению существующей имущественной базы, если такие сделки были осуществлены с умышленной целью приведения к банкротству;
  • если рассматриваемое на предмет признаков аффилированности лицо не связано с должником, но осуществляет или осуществляло оказание влияния на принимаемые решения, например, путем принуждения ответственных должностных лиц;
  • владение не менее, чем двадцатью процентами голосующих акций организации-должника либо соответствующей долей в уставном капитале. Данный признак распространяется как на физических лиц, так и на организации вне зависимости от их форм собственности, если они принимали участие в создании компании-должника либо являются собственниками акций;
  • если организация-должник, которая проходит процедуру банкротства, входит в состав какой-либо финансовой группы или финансово-промышленной группы, то для такой организации аффилированными лицами будут руководители других участников таких групп, в том числе члены советов директоров и представители единоличных органов управления такими организациями;
  • если речь идет о других группах лиц, созданных как объединение по какому-то одному признаку (например, объединение по признаку осуществления финансовой деятельности), то аффилированными должнику лицами будут выступать те лица, которые входят с ним в одну группу по определенному признаку (например, объединение организаций по признаку осуществления сходных хозяйственных функций).

Каждый такой признак суд рассматривает в ходе изучения дела о банкротстве по отношению к каждому предоставленному в списке аффилированному лицу с целью установления правомерности его предоставления в таком списке.

Правила доказывания аффилированности юридического лица

С 2018 года Верховный Суд Российской Федерации сформировал ряд примеров из практики своей Коллегии по арбитражным спорам, в которых формируются правила доказывания аффилированности юридических лиц по отношению к организации-банкроту.

Ключевым фактором, который действует по отношению к новым правилам доказывания аффилированности, является необходимость доказывания того факта, что конкретное лицо, обладая влиянием на принимаемые должником решения, не имело своей целью оказать негативное влияние на принимаемые решения.

Доказывание позиции аффилированности лежит на том лице, которое выступает в качестве аффилированного (находится в специальном списке).

Необходимость такого доказывания становится актуальной в том случае, если у должника перед аффилированным лицом возникает какая-то задолженность. В этом случае представителю юридического лица, претендующего на установленную аффилированность, необходимо предоставить в суде все доказательства, которыми он располагает.

При доказывании аффилированности компании, которая претендует на такой статус, необходимо раскрыть свои хозяйственно-экономические связи, в том числе с организацией-должником.

Кроме того, придется также доказать, что возникшие долги не обладают корпоративной природой возникновения, то есть не возникли вследствие оказания давления аффилированными лицами на организацию, проходящую процедуру банкротства.

Для того чтобы компания была признана аффилированной, а также, чтобы ее требования были признаны обоснованными, потребуется предоставить в суд для рассмотрения информацию о том, что финансирование организации-должника происходит на основании средств такого аффилированного лица напрямую либо через группу компаний, в которую включен должник.

Суд рассматривает предоставленные ему материалы (доказывание осуществляется в соответствии с правилами, применяемыми в гражданском и арбитражном процессе) и в соответствующем решении определяет правомерность признания конкретного лица аффилированным к организации-должнику, а также правомерность включения требований такой организации в список требований кредиторов, формируемый при проведении процедуры банкротства.

Последствия аффилированности

Правовые последствия аффилированности юридического лица организации-банкроту зависят напрямую от тех взаимоотношений, которые были выстроены между аффилированным лицом и зависимой компанией.

В соответствии со статьями 89 Федерального закона «Об акционерных обществах» и 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» юридические лица, у которых имеются аффилированные к ним организации, обязаны хранить списки таких организаций и предоставлять информацию о них в контролирующие органы в виде специальных отчетов. Такие отчеты сдаются один раз в квартал, при этом необходимо соблюсти правило предоставления списка аффилированных лиц в течение сорока пяти дней со дня, следующего за днем окончания отчетного квартала.

Кроме того, такой вариант контроля за существующими отношениями аффилированности осуществляется также и в случае, если в списке произошли какие-либо изменения, например, в сторону увеличения.

Что же касается самих аффилированных лиц, то на них действующим законодательством возлагается обязанность о предоставлении данных их зависимым компаниям о том, сколько акций и какого типа акции им принадлежит.

Предоставление таких сведений должно осуществляться в срок не более десяти дней с даты приобретения акций либо других манипуляций с акциями.

При этом если по причине непредоставления аффилированным лицом данных о манипуляциях с акциями у зависимой организации возникли существенные проблемы, либо если отсутствие такой отчетной информации причинило зависимому лицу ущерб, на аффилированное лицо могут быть наложены штрафные санкции в размере причиненного ущерба.

Правила предоставления акционерными обществами сведений об аффилированных лицах

Так как обязанность вести учет своих аффилированных лиц ложится на плечи всех организаций, которые находятся в таком зависимом состоянии, то и раскрывать информацию о них они обязаны постоянно, в том числе публикацией в сети интернет списков таких аффилированных лиц.

Главным образом данная обязанность распространяется на акционерные общества, которые должны не только публиковать такие списки, но и предоставлять их всем своим акционерам в качестве ответа на запрос.

Кроме того, при подготовке отчетности общества (контролирующая и периодическая отчетность, подготавливаемая на основании результатов хозяйственной и экономической, а также производственной деятельности) список аффилированных лиц включается в пояснительную записку.

Непубличные акционерные общества обязаны один раз в год публиковать свою бухгалтерскую отчетность в сети интернет с раскрытием списка аффилированных лиц. Данное правило действует в тех случаях, если у такого акционерного общества более пятидесяти акционеров, а также по требованию своих акционеров предоставлять им все необходимые сведения.

Акционерные общества публичного и непубличного типа, если они выпустили облигации (то есть эмиссионные ценные бумаги), свои сведения об аффилированных лицах публикуют ежеквартально на сайте той компании, которая уполномочена на распространение выпущенных ценных бумаг.

Отчеты должны быть опубликованы в течение двух рабочих дней со дня окончания отчетного периода. Если такой день приходится на выходной, то публикация должна быть осуществлена не позднее следующего рабочего дня.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/bankrotstvo/yuridicheskix-lic/affilirovannye.html

Аффилированные лица в банкротстве – контролируемое банкротство

Аффилированные лица в банкротстве

Круговорот задолженностей между аффилированными и подконтрольными лицами позволяет контролировать деятельность всей группы лиц, оптимизация схемы владения активами и перераспределения доходов между этими лицами позволяет достичь определенной экономии и в случае банкротства лица, созданного для накопления долгов, контролировать его банкротство.  Однако подобная схема приводит к нарушению прав добросовестных кредиторов, к невыплате обязательных платежей и вызывает претензии со стороны контролирующих органов. В истинных мотивах создания сложной схемы взаимодействия зависимых лиц разбирались суды нескольких инстанций.

Фабула дела:

В деле о банкротстве «УралСервис-Строй» (далее – банкрот, должник) компанией «УралСервис-Монолит» (далее – кредитор) заявлено о включении в реестр требований кредиторов должника в связи с неоплатой должником арендованных транспортных средств.

Общество «УралСервис-Финанс» (далее – арендодатель) передало должнику в аренду несколько транспортных средств без экипажа, затем уступило задолженность кредитору, уступка была оплачена путем взаимозачета: арендодатель погасил задолженность перед кредитором по договору долевого участия, кредитор погасил задолженность перед арендодателем по договору уступки.

Суды двух инстанций признали требование обоснованным, указали на недоказанность намеренного наращивания дебиторской задолженности в группе аффилированных лиц.

Федеральная налоговая служба обжаловала решения судов в кассацию, указывала, что и кредитор и должник входят в одну группу лиц, объединены общими экономическими интересами, к ним должен быть применен повышенный стандарт доказывания, судами не учтено, что задолженности, в том числе перед ФНС, аккумулировались на должнике.

Суд кассационной инстанции вернул дело на новое рассмотрение, указав, что принятые решения привели к правовой неопределенности в рамках дела о банкротстве, акты нельзя признать достаточно обоснованными и мотивированными.

Судебный акт: Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 12.08.2019 по делу № А50-36584/2017

Выводы суда:

1. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что в качестве надлежащих могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

2.

Факт предоставления в аренду и использования транспортных средств подтвержден актами; доказательств наличия у должника собственного транспорта для работ по строительству зданий не представлено; задолженность по договорам аренды подтверждена в бухгалтерском учете должника, арендодателя и кредитора; объекты, на которых использовалась арендуемая техника, введены в эксплуатацию – эти доказательства позволили суду сделать вывод о наличии у кредитора права требования к должнику.

Но судьи кассации указали, что основная роль должника в группе лиц заключалась в создании центра формирования задолженности, такая схема распределения денежных потоков между зависимыми лицами является неправомерной и отходит от обычных схем ведения бизнеса в строительной отрасли.

3.

Делая вывод об экономической целесообразности заключения договоров аренды, суды двух инстанций исходили из реальности передачи техники и ее использования должником, но суды не установили, в связи с чем внутри группы лиц техника и транспортные средства были аккумулированы у арендодателя, который не осуществлял строительной деятельности, в то время как должник не был наделен имуществом для осуществления уставной деятельности.

4. Суды первых двух инстанций отметили, что должник уплачивал налоги в спорный период и что попытка наращивания подконтрольной дебиторской задолженности не доказана, так как размер требования аффилированного кредитора превышает только на три миллиона рублей требования остальных кредиторов.

Суд кассационной инстанции указал, что налоги уплачивались в незначительных размерах, материалами дела подтверждено недобросовестное поведение руководителя и учредителя должника, выразившееся в неуплате налогов, в сокрытии денежных средств должника с целью невозможности применения принудительного взыскания, существовавшая схема позволила создать условия для формального наличия обязательств заинтересованных по отношению друг к другу лиц.

5. Суды пришли к выводу, что распределение функций при строительстве в группе компаний не является необычным, в отсутствие у должника собственных транспортных средств и спецтехники для строительства, получение их в аренду от входящего в группу компаний общества говорит об экономической целесообразности заключения договоров аренды, реальность оказания услуг по которым доказана.

6. Суды проверяют обоснованность требований с целью недопущения включения в реестр необоснованных требований и нарушения прав добросовестных кредиторов. Бремя доказывания обстоятельств в делах о банкротстве лежит на кредиторе. Аффилированный кредитор обязан доказать разумные экономические мотивы заключения сделки.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/vitvet/affilirovannye-lica-v-bankrotstve--kontroliruemoe-bankrotstvo-5e266e245ba2b500c4910a10

Верховный Суд дал важные разъяснения относительно требований аффилированных лиц при банкротстве

Аффилированные лица в банкротстве

Президиум Верховного Суда РФ утвердил Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований лиц, контролирующих должника и аффилированных с ним лиц.

В Обзоре даны важные разъяснения относительно специфики участия в делах о банкротстве лиц, аффилированных с должником и (или) контролирующих его деятельность. Содержащиеся в Обзоре разъяснения в первую очередь будут полезны независимым кредиторам.

Они упрощают задачу борьбы с попытками аффилированных с должником лиц установить в деле о банкротстве неправомерный контроль за счет предъявления фиктивных требований.

Кредиторам, осуществляющим финансовую помощь аффилированным лицам в условиях возникших у таких лиц финансовых трудностей, необходимо помнить, что такое финансирование, скорее всего, будет признано «компенсационным» (как описано ниже) и не даст им возможности контроля в отношении процедур банкротства.

Банкам, участвующим в управлении деятельностью их должников на основании обеспеченных сделок, также нужно учитывать связанные с этим риски. Если в рамках процедур банкротства должника выяснится, что банк действовал недобросовестно, очередность его требования может быть снижена. Рассмотрим наиболее важные комментарии Верховного Суда.
В отношении требований кредиторов, аффилированных с должником, действует повышенный стандарт доказывания

Верховный Суд подтвердил строгий подход к проверке обоснованности требований кредиторов, аффилированных с должником. На их требования, в отличие от требований независимых кредиторов, распространяется повышенный стандарт доказывания. Это означает, что аффилированному кредитору недостаточно представить в суд стандартный комплект документов, подтверждающий наличие у должника долга по тому или иному обязательству. Аффилированный кредитор обязан также устранить любые разумные сомнения в том, что этот долг является фиктивным.

Финансирование аффилированного лица для выведения его из кризиса создает дополнительные риски

Значительная часть Обзора касается случаев предоставления контролирующими компанию лицами финансирования (в той или иной форме) с целью последующего контроля над ходом дела о банкротстве или, по крайней мере, «гарантированного» попадания в реестр кредиторов на условиях не хуже, чем у сторонних, независимых кредиторов. Согласно общему подходу, сформулированному в Обзоре, требования контролирующих должника лиц не могут иметь одинаковую очередность с требованиями независимых кредиторов. Такие требования признаются «компенсационным финансированием». Компенсационное финансирование не включается в третью очередь требований кредиторов, а следует за ней как «очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты». Ликвидационной квотой называют имущество, оставшееся после расчетов со всеми кредиторами и подлежащего передаче акционерам (участникам) общества при его ликвидации. Таким образом, предоставившее компенсационное финансирование лицо получит возможность удовлетворения своих требований только после того, как завершатся расчеты со всеми независимыми кредиторами. Верховный Суд указал, что в ситуации возникновения у должника значительных финансовых трудностей закон обязывает его подавать заявление о собственном банкротстве. Если тем не менее контролирующее должника лицо решает поддержать бизнес несостоятельной компании и оказывает ей какую-либо финансовую помощь («компенсационное финансирование»), оно принимает на себя повышенный риск. При этом компенсационным финансированием является практически любая помощь при возникновении у должника существенных финансовых трудностей. Предоставление займа, отсрочка по долгу, заключение любой иной сделки на нерыночных условиях и даже приобретение у независимого кредитора прав требования к аффилированной компании – все эти действия могут рассматриваться как компенсационное финансирование при его предоставлении контролирующим должника лицом.

Требование о возврате займа, выданного контролируемой проектной компании (SPV), также не включается в третью очередь требований кредиторов

В Обзоре рассмотрен вопрос очередности требований кредитора при финансировании контролируемой им проектной компании (SPV, special purpose vehicle). В рассматриваемом деле Верховный Суд установил, что обанкротившаяся компания учреждалась для целей реализации проекта в сфере недвижимости. При этом уставный капитал компании (10 тысяч рублей) со всей очевидностью не позволял ей вести подобный проект. Вместо того чтобы увеличить уставный капитал перед началом проекта, контролирующее проектную компанию лицо выдало ей крупный внутригрупповой заем. Когда проектная компания обанкротилась, контролирующее лицо обратилось в суд с требованием о включении требований из договора займа в реестр кредиторов. Верховный Суд указал, что подобная модель организации бизнеса изначально давала аффилированному лицу неправомерное преимущество, поскольку учредитель не рисковал потерять свои инвестиции в уставный капитал проектной компании в случае ее банкротства. В такой ситуации очередность требования аффилированного лица о включении в реестр кредиторов проектной компании должна быть понижена по отношению к требованиям независимых кредиторов.

Исключения для добросовестных контролирующих лиц и банков

В Обзоре рассматривается ситуация, когда лицо, контролирующее компанию, в предбанкротной ситуации предоставило ей компенсационное финансирование, заранее согласовав это с мажоритарным кредитором компании. Права иных (миноритарных) кредиторов при этом не нарушались. Верховный Суд отметил, что в данном случае контролирующее лицо действовало добросовестно. Следовательно, нет оснований для понижения очередности его требований при банкротстве контролируемого лица. Аналогичное исключение должно применяться и в отношении банков. Даже если банк выдает кредит под обеспечение, позволяющее участвовать в деятельности должника (например, залог акций должника с правом голоса по ним), он тем не менее не становится контролирующим должника лицом.

В том случае если банк реализует свои права по данному обеспечению добросовестно (то есть как обычный кредитор-залогодатель) и без ущерба для бизнеса должника, очередность требования банка не подлежит понижению.

Источник: https://zakon.ru/blog/2020/03/20/verhovnyj_sud_dal_vazhnye_razyasneniya_otnositelno_trebovanij_affilirovannyh_lic_pri_bankrotstve

Аффилированные лица в банкротстве: кто это, как доказать, судебная практика

Аффилированные лица в банкротстве

При наступлении банкротства должники стремятся оградить свое имущество от притязаний кредиторов. С этой целью они заключают договоры дарения, купли-продажи по заниженной стоимости с родственниками, организациями, в состав учредителей которых входят супруги, родители, братья и сестры руководителя или учредителя должника.

При возникновении подобных правоотношений говорят об аффилированности. Разберем, кого понимают под аффилированными лицами в банкротстве, как доказать аффилированность, как обжаловать сделки с аффилированными лицами. Также рассмотрим примеры из судебной практики, показывающие, к каким последствиям приводит аффилированность.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Кого понимают под аффилированными лицами в банкротстве?

Под аффилированными лицами понимают граждан и организации, способных оказать влияние на хозяйственную деятельность предпринимателей и компаний, в отношении которых начата процедура банкротства.

К аффилированным лицам можно отнести:

  • организации и граждан, оказывающих влияние на решения, принимаемые должником-банкротом;
  • лиц, являющихся участниками совета директоров, общего собрания участников (акционеров) и других коллективных органов компаний;
  • лицо, имеющее право распоряжаться голосами акций и владеющее более 20 % от общего числа голосующих акций;
  • лица, имеющие более 50 % от общего уставного капитала общества;
  • родственники руководителя компании-банкрота.

При рассмотрении конкретных дел о банкротстве суды могут выявлять индивидуальные признаки аффилированности.

Как доказать аффилированность в деле о банкротстве

К основному моменту в доказывании факта аффилированности относят необходимость подтвердить, что конкретное лицо обладает влияние на принимаемые должником решения. Аффилированное лицо в свою очередь должно доказать, что не имело своей целью оказать негативное влияние на должника.

Необходимость доказывания аффилированности становится актуальной в том случае, когда аффилированное лицо получило какую-то выгоду за счет должника в ущерб интересов кредиторов.

При доказывании раскрываются хозяйственно-экономические связи между аффилированным лицом и должником. Также может потребоваться подтвердить, что долги возникли по причине оказания давления на руководителя организации.

Пример из судебной практики 1. Конкурсный управляющий ООО ХК «Амур-Мост» и кредиторы обратились в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности бывшего руководителя должника, а также руководителя ООО «Антанта», являющегося аффилированным лицом. В связи с тем, что он совершил сделки, направленные на вывод имущества должника.

Так, директор организации заключил договор дарения со своей дочерью, передав ей производственное здание РУЭС стоимостью более 37 млн.руб. Также в пользу руководителя должника в качестве дивидендов были оформлены нежилое помещение и квартира общей стоимостью более 10 млн. руб. В дальнейшем это имущество также было передано его дочери по договору дарения.

Кроме того, под влиянием директора должник продал ООО «Антанта» 17 единиц техники на сумму более 3 940 700 руб. Судом установлено, что директором ООО «Аннтанта» является дочь руководителя ООО ХК «Амур-Мост». То есть ООО «Антанта» является аффилированным по отношении к должнику лицом.

Все перечисленные сделки были оспорены конкурсным управляющим и признаны недействительными. Суд пришел к выводу, что аффилированное лицо, получившее имущество должника по договорам дарения без оплаты, причинило ущерб должнику и его кредиторам.

Директор должника ООО ХК «Амур-Мост» был привлечен к субсидиарной ответственности за доведение общества до банкротства. Также к субсидиарной ответственности была привлечена дочь руководителя должника, являющаяся директором ООО «Антанта». Суд пришел к выводу, что она является заинтересованным по отношению к должнику лицом.

В результате совершения сделок имущество ООО ХК «Амур-Мост» перешло в семью бывшего директора, что причинило ущерб кредиторам должника (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 27.08.2020 года по делу № А04-9605/2015).

Обжалование сделок с аффилированными лицами в деле о банкротстве

В большинстве случаев аффилированные лица в деле о банкротстве являются кредиторами. Их целью является получение от банкрота денежных средств или иного имущества.

В случае, когда аффилированное лицо получает имущество должника по мнимой сделке без встречной оплаты или по договору дарения, его действия расцениваются как вывод собственности банкрота из конкурсной массы. Арбитражный управляющий оспаривает такие сделки, чтобы вернуть имущество должнику и предотвратить причинение ущерба кредиторам.

Пример из судебной практики 2. Конкурсный управляющий ООО «Тайгер» обратился в суд с заявлением к ИП Яруллиной Венере Мубаракшовне о признании недействительным договора купли-продажи транспортного средства, по которому предприниматель приобрел в собственность гусеничный автоукладчик стоимостью 2 937 569,89 руб.

В процессе судебного разбирательства проводилась экспертиза. Согласно экспертному заключению реальная стоимость проданного имущества составляет 6 658 800 руб.

Судом сделан вывод о том, что цена гусеничного автоукладчика, реализованного по оспариваемому договору, значительно ниже его рыночной стоимости, что не соответствует интересам должника и его кредиторам. В результате продажи имущества финансовое положение ООО «Тайгер» ухудшилось, следовательно, ИП Яруллина В.М.

причинила имущественный вред кредиторам, требования которых остались непогашенными из-за выбытия гусеничного автоукладчика из конкурсной массы должника. Также суд установил, что ИП Яруллина В.М. является супругой учредителя ООО «Тайгер», в связи с чем ее признали аффилированным лицом по отношению к должнику.

Договор купли-продажи был признан недействительным, суд обязал ИП Яруллину В.М. вернуть имущество в собственность ООО «Тайгер» (Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 21.10.2020 года № Ф01-12814/2020).

Заключение эксперта

Подведем итоги:

  1. Аффилированными лицами являются компании и граждане, оказывающие влияние на хозяйственную деятельность должника-банкрота.
  2. Чаще всего аффилированными по отношению к должнику лицами признаются учредители, директора, родственники, компании, в состав учредителей которых входят супруги, братья и родители директора или учредителя должника.
  3. В случае причинения вреда должнику в результате совершения сделок с аффилированными лицами они привлекаются к субсидиарной ответственности наряду с учредителем и руководителем организации-банкрота.
  4. Сделки, совершенные с аффилированными лицами, могут быть обжалованы и признаны недействительными. Если суд удовлетворит заявление, аффилированное лицо должно будет вернуть полученную собственность должнику.

Кредиторам следует внимательно изучить, какие лица являются аффилированными по отношению к должнику, находящемуся в процессе банкротства.

Это позволит своевременно заметить, что должник заключил с таким лицом сомнительную сделку по выводу имущества из конкурсной массы и оспорить ее в рамках дела о банкротстве. Поэтому важно привлечь в качестве помощника квалифицированного юриста, который специализируется на данной категории дел.

Специалисты нашего сайта всегда готовы проконсультировать кредиторов по всем вопросам, касающимся аффилированных лиц в деле о банкротстве. Оставьте заявку и получите консультацию.

Источник: https://SocPrav.ru/affilirovannye-lica-v-bankrotstve

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.