Банкротство ип практика

Содержание

Проведение банкротства индивидуальных предпринимателей

Банкротство ип практика

Понятие предпринимательства связано с рисками по определению. Ситуации возникают разные – снижение спроса, сильные конкуренты, нестабильность работы, форс-мажорные обстоятельства.

Банкротство ИП, как отдельная процедура, было закреплено на законодательном уровне еще в 1998 году. Однако детальное регулирование получило недавно.

Принятие такого решения поможет решить некоторые финансовые проблемы, но также имеет и последствия.

Банкротство ИП – это возможность выбраться из долговой ямы

Федеральный закон о банкротстве ИП в 2020 году

Федеральный закон о несостоятельности (иначе – банкротстве) применяется с 26 октября 2002 года, номер 127-ФЗ. Однако полноценное использование процедуры оказалось на тот момент почти невозможным – многие моменты оставались спорными. В 2020 году было внесено значительное число изменений, которые упростили процесс.

Хронология значимых изменений в законе о банкротстве ИП

После вступления документа в силу началось его практическое применение. Закон требовал внесения большого количества корректировок. Были инициированы следующие изменения:

  • 2015 год – с октября стало возможным списание кредитов, задолженности по кредитным карточкам, распискам, другим документам, не связанным напрямую с фактической деятельностью ИП. Основной момент 2015 года – банкротство стало доступным для физических лиц, которые не зарегистрированы в статусе индивидуального предпринимателя.
  • 2016 год – индивидуальные предприниматели получили привилегию самостоятельно заявлять о начале процесса банкротства (раньше это могли делать только кредиторы).
  • 2017 год – произошло расширение возможностей кредиторов при взыскании задолженности с индивидуального предпринимателя.
  • 2018 год – более детально описано «контролирующее лицо», определены некоторые рамки относительно субсидиарной ответственности, произошло разграничение номинального и фактического руководства.
  • 2020 год – внесены дополнительные поправки в документ. Изменена процедура признания индивидуального предпринимателя или физического лица банкротом. Отдельные категории получили шанс проходить оформление без участия суда – только посредством обращения к арбитражному управляющему.

Федеральный закон «О банкротстве» применяется в отношении ИП, юрлиц и граждан

Кто может подать заявление на банкротство ИП

Чтобы инициировать банкротство индивидуального предпринимателя, необходимо составить и подать соответствующее заявление. Обратиться могут:

  • непосредственно сам предприниматель;
  • кредиторы (организации или физические лица, которые не смогли получить от ИП необходимые суммы, банки, клиенты);
  • государственные органы власти, если имеются долги по налогам и иным обязательным платежам;
  • местные власти (региональные), если гражданин не оплачивает суммы, причитающиеся бюджету субъекта РФ.

Внимание! В некоторых случаях предприниматель не просто имеет право, но обязан подготовить и направить заявление о признании себя несостоятельным.

Признаки банкротства физических лиц в статусе ИП

Обратиться за признанием себя банкротом можно, если соблюдены определенные обстоятельства. К ним относят:

  • отсутствие средств для погашения финансовых обязательств, минимальный срок пропуска – три месяца;
  • размер задолженности от каждого из списка кредиторов – не менее 10 тысяч рублей, в сумме – от 500 000 руб.

Во время процедуры банкротства ИП нельзя списать гражданскую задолженность лица. Например, если нет возможности выплачивать ипотеку, обратиться за признанием несостоятельности нужно как физическому лицу.

Признание ИП банкротом не освобождает от личных обязательств гражданина

Сроки, последствия и стоимость процедуры

Чтобы признать ИП банкротом, необходимо пройти несколько этапов, каждый из которых занимает определенное время. Последствия банкротства прописаны в ст. 216 ФЗ «О несостоятельности»:

  • утрата статуса ИП, отзыв лицензий;
  • невозможность регистрации нового ИП в течение 5 лет;
  • запрет на работу на определенных должностях.

Общая стоимость признания ИП банкротом составляет от 15 000 руб. до 1,5 млн.руб. В оплату входят необходимые госпошлины, расходы на услуги конкурсного управляющего, юридическое сопровождение, иные траты.

Внимание! При максимально неблагоприятных обстоятельствах процедура может занять несколько лет.

Подготовка процессуальных документов по банкротству ИП

Чтобы оформить процесс признания ИП несостоятельным, необходимо подготовить пакет соответствующих документов:

  • заявление;
  • подтверждение оснований и фактического размера задолженности перед каждым кредитором;
  • справки из РОСП о текущих исполнительных производствах и остатках долгов по ним;
  • документы, подтверждающие невозможность оплаты финансовых обязательств (например, справки о состоянии здоровья, наступлении форс-мажорных обстоятельств, иные);
  • выписку из ЕГРИП (достаточно скачать на сайте ФНС);
  • список кредиторов;
  • подробная опись имущества;
  • подтверждение деятельности предпринимателя за предшествующие три года;
  • копии документов как физлица – СНИЛС, ИНН, свидетельства о браке, разводе, рождении детей, наличии иждивенцев, копия брачного договора (если заключался);
  • разрешение родственников, супруга (нужно указать общее имущество).

Перечень ориентировочный – дополнительно могут потребоваться другие, это зависит от текущей ситуации ИП.

Арбитражный суд рассматривает заявление на соответствие основным требованиям, затем по существу

Пошаговая инструкция банкротства физических лиц и индивидуальных предпринимателей

Признание индивидуального предпринимателя банкротом является четко регламентированной процедурой, состоящей из нескольких стадий.

При оформлении важно знать, какие процедуры банкротства не применяются в отношении должника-предпринимателя. К ним относят операции по финансовому оздоровлению (попытка восстановить стабильность работы предприятия), внешнему управлению (также относится только к юридическим лицам).

Уведомление о намерении подать на банкротство

Обязанность ИП объявить о намерении закреплена ст. 213.4 Закона. Не меньше, чем за 15 дней (календарных) до обращения в суд, должнику надо составить письменное объявление и опубликовать его на официальном портале – Федресурс (контролируется Роснадзором).

Внимание! Для использования понадобится подтвержденная электронная подпись. Зарегистрировать необходимо заблаговременно.

Подача заявления в арбитражный суд

Заявление можно сделать самостоятельно или с помощью квалифицированного юриста. Пакет документов передается в подведомственный Арбитражный суд РФ (по месту регистрации должника).

Рассмотрение заявления судом

Заявление рассматривается с точки зрения корректности в течение 5 дней. Если что-то составлено неправильно, будет оставлено без движения на краткий срок до 1 месяца (если данный срок заканчивается, иск приходится забирать). Затем назначается судебное заседание, суд приступает к рассмотрению описанных обстоятельств (налоговых, кредиторских).

Назначение финансового управляющего

Назначение контролирующего лица – арбитражного управляющего является обязательным моментом. Назначается судом в соответствии с практикой, рейтингом, оплачивается за счет средств должника. Осуществляет необходимые действия для погашения или иного урегулирования ситуации с задолженностью индивидуального предпринимателя.

Финансовый управляющий – это стороннее для предпринимателя лицо с соответствующей квалификацией

Созыв собрания кредиторов

Необходимость созыва собрания кредиторов прописана в ст. 213.8 ФЗ «О банкротстве», который требуется применять на каждом этапе. Инициируется арбитражным управляющим. Принимать участие может должник либо его законный представитель, но его неявка не является поводом для отложения собрания – оно будет происходить в обычном режиме.

Реструктуризация долгов ИП

Процесс является процедурой реабилитации, необходимой для восстановления возможности оплаты зафиксированных долгов. Арбитражный суд выносит определение, задолженность «замораживается», разделяется на 36 частей поровну (календарные месяцы).

Внимание! Срок реструктуризации в полном объеме не может превышать установленного срока в 36 месяцев. Процедура дополнительная, необходима, чтобы помочь лицу рассчитаться по долгам.

Реализация имущества обанкротившегося ИП

ИП несет ответственность перед кредиторами всем своим имуществом (в отличие от ООО и других форм регистрации деятельности). Собственность, которой владеет должник, описывается, составляется единый реестр. С помощью торгов проводится оценка, затем реализация. Если не удалось продать или передать в счет погашения, возвращается собственнику.

Альтернативный вариант: мировое соглашение

Особенностью процедуры банкротства индивидуальных предпринимателей является возможность заключения мирового соглашения. Подразумевает согласование определенных условий для поэтапного погашения задолженности. Обсуждается, подписывается между ИП и кредиторами.

Мировое соглашение является альтернативной, но не всегда возможной ситуацией

Внимание! Круг лиц, участвующих в соглашении, не ограничен законодательством. Это могут быть лица, обеспечивающие сохранность и гарантию погашения задолженности, иные.

До внесения изменений процедура была недоступна большинству должников. Существовала норма, обязывающая в течение 14 дней погасить от 35% общего объема долгов. На практике это оказалось практически невозможным.

Судебная практика по банкротству индивидуальных предпринимателей

В 2011 году Пленум ВАС принял постановление № 51 «О рассмотрении дел о несостоятельности ИП», в котором провел разъяснение по нескольким ключевым моментам, как обанкротить ИП в соответствии с требованиями закона. Основные пункты:

  • неприменимость принципа недостаточности имущества. Означает, что предприниматель может пройти процедуру банкротства, даже если суммы его имущества после оценки недостаточно для погашения всех долгов;
  • список имущества составляет индивидуальный предприниматель;
  • обязательность наличия статуса ИП – без документального подтверждения проведение процедуры по соответствующим правилам невозможно;
  • наличие конкурсного управляющего – назначается в обязательном порядке.

В большинстве случаев, если представлено достаточно документов и доказательств, суды склонны удовлетворять заявления о банкротстве ИП с долгами или без.

Если принято решение прекратить деятельность из-за невозможности рассчитаться с долгами, необходимо знать как ИП стать банкротом правильно.

Допустимо обращение в юридический центр, который специализируется на несостоятельности физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юрлиц. Процедура имеет многочисленные нюансы, но позволяет избежать характерных проблем с кредиторами.

Перед принятием решения необходимо ознакомиться с последствиями, продумать иные варианты решения вопроса.

Источник: https://sps-sng.ru/bankrotstvo/provedenie-bankrotstva-individualnyh-predprinimatelej

Банкротство индивидуального предпринимателя

Банкротство ип практика

Юридический центр RegPractic

Процедура банкротства ИП с долгами по кредитам и налогам в 2020 году. Последствия и риски для должника. Бесплатные консультации юриста арбитражного (финансового управляющего)

Процессы банкротства индивидуального предпринимателя и физического лица неразрывно связаны друг с другом и составляют одно целое. Одно без другого не бывает. Если подать заявление на банкротство физического лица, “автоматически” банкротится и ИП, также и в обратную сторону. Таким образом, после подачи заявления о банкротстве гражданина или ИП, подавать ещё одно заявление не требуется. Невозможно признать банкротом ИП, без банкротства гражданина и наоборот.

Финансовый управляющий поможет признать банкротом индивидуального предпринимателя и списать с него все долги. Бесплатные консультации по тел. 8-903-120-51-06 ежедневно с 9 до 23ч.

За 15 календарных дней до дня подачи заявления в арбитражный суд о признании ИП банкротом, необходимо опубликовать “уведомление о намерении” в ЕФРСБ (п. 2.1 ст. 213.4 ФЗ-127″).

  • долг не менее 500 000 рублей;
  • просрочка по оплате долга более трех месяцев.

К долгам также относятся любые налоги и обязательные платежи (например ПФР или ФФОМС). ИП заключил долгосрочный договор аренды помещения под кафе. Взял кредит в банке. Коронавирус резко сократил спрос на подобные услуги. Арендатор не снижает ставку аренды и тем более не желает расторгать договор. Банк отказывается предоставлять кредитные каникулы. Какие варианты? Продолжать выплачивать арендую ставку и платить банку проценты? Можно потратить на это последние деньги, а что потом? Логично в таком случае сразу отказаться от оплаты долгов и начать процедуру по принципу, чем раньше, тем лучше.

  • утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве ИП;
  • аннулируются выданные ему лицензии.

В течение 5 лет с даты завершения процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет:

  • зарегистрировать себя в качестве ИП;
  • занимать должности в органах управления юридического лица;
  • иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.

При этом, ничего не мешает гражданину заниматься бизнесом через доверенных лиц. Можно контролировать бизнес и не участвуя в нём в качестве руководителя. Для этого вполне достаточно действовать по доверенности. п. 5 и 7 ст. 213.25 ФЗ-127:

  • гражданин теряет все права в отношении имущества из конкурсной массы;
  • снимаются любые аресты и ограничения в отношении имущества гражданина;
  • прекращается начисление любых штрафных санкций.

7 ст. 213.25 ФЗ-127:

  • поданные ранее заявления о регистрации различных сделок с имуществом не подлежат исполнению. Например, когда договор по отчуждению квартиры заключён до даты признания должника банкротом, но переход права собственности не был зарегистрирован;
  • запрещено исполнение любых имущественных обязательств перед гражданином лично. Иными словами нельзя ни у кого брать деньги, которые вам хотят вернуть, т.к. теперь это может делать только финансовый управляющий. Однако такой запрет носит весьма формальный характер и его легко обойти;
  • должник не вправе самостоятельно открывать банковские счета. Однако это ему и не нужно, не правда ли?

Включение единственного жилого помещения не допускается, независимо от того, оформлено оно на физическое лицо или на индивидуального предпринимателя. Однако это не значит, что должник может им распоряжаться до завершения расчётов с кредиторами. Последние могут обратиться в суд с ходатайством об введении обеспечительной меры в виде запрета распоряжаться исключённым из конкурсной массы единственным жилым помещением должника. Снять такой запрет должник сможет через суд, обратившись с соответствующим заявлением после завершения расчётов с кредиторами. См. пункт 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 N 51. В данном случае применяются правила п.1 ст. 61.2. Критерии недействительности:

  • сделка совершена в течение года до принятия заявления о банкротстве;
  • цена проданного имущества занижена относительно рыночной стоимости.

При этом покупателю в суде придётся доказывать факт наличия у него денег в размере цены договора, а также факт их расходования. Идеальным вариантом является оплата безналичным способом или предъявление выписки из банка о снятии с него денежных средств в сопоставимой с договором сумме. Отдельно остановимся на автомобилях. После оформления сделки, покупателю не следует указывать продавца-должника в полисе ОСАГО в качестве лица, допущенного к управлению автомобилем. Это легко проверяется. Таким нехитрым способом кредиторы могут доказать, что её действительной целью было нанесение им вреда (абз. 5 п. 2 ст. 61.2). Доказать недействительность сделки по первому пункту, проще чем по второму. Если по первому пункту (один год) достаточно доказать, что цена продажи не соответствовала рыночной стоимости, но по второй части кредиторам придётся попотеть. Под подозрительными сделками подразумеваются сделки, заключённые в трёхлетний промежуток времени, предшествующий подаче заявления о банкротстве. Ст. 61.2 выделяет два периода: один год и три года. При прочих равных, сделку заключённую до года признать недействительной проще, чем аналогичную в пределах трёх лет. В настоящем разделе рассмотрим разные виды сделок, заключённых в трёхлетний период подозрительности. Согласно п. 2 ст. 61.2 ФЗ-127 и п.5 Постановления N 6 Пленума ВАС РФ суд может признать договор недействительным при совокупности следующих трёх условий:

  • сделка совершена в течение трех лет до принятия заявления о банкротстве;
  • причинен вред имущественным правам кредиторов, при этом должник преследовал именно эту цель;
  • выгодоприобретатель знал о цели должника.

Оспорить такую сделку могут финансовый управляющий и кредиторы. Ситуация только на первый взгляд непростая. Кредиторам достаточно доказать, что должник предполагал, что им будет причинён вред и желал этого, а одаряемый знал о цели должника. По первому условию никаких вопросов не возникает, здесь всё очевидно. По-второму существует презумпция, что цель причинения вреда предполагается, если на момент сделки должник испытывал финансовые затруднения, при этом подарил имущество заинтересованному лицу (например родственнику).

Доказывание достаточного источника дохода на момент подозрительной сделки, указанная презумпция возлагает на должника.

Чтобы её опровергнуть нужно запастись документами, которые бы могли подтвердить источник и размер доходов, сопоставимый с рыночной ценой подаренного имущества.

В-третьем презюмируется, что одаряемый знал о цели должника, если не докажет обратное (абзац первый указанной статьи). Судебная практика по третьему пункту сложилась не в пользу одаряемого. Суды редко соглашаются с любыми доказательствами неосведомлённости.

Риски покупателя автомобиля по сделке, совершённой до банкротства продавца

Частично данный вопрос был рассмотрен здесь и здесь. Продолжим анализировать ситуацию. В рассматриваемой ситуации покупатель не является ни родственником, ни кредитором должника. Дадим некоторые рекомендации сторонам сделки. Оформлять всё по рыночной стоимости и лучше всего с безналичной оплатой.

Заказать оценку автомобиля на дату предшествующую заключению сделки.

Если машина действительно стоит намного дешевле рынка, оценка тем более необходима с указанием причин такой низкой стоимости.

В противном случае в далёком будущем, покупателю крайне сложно будет доказать технические недостатки автомобиля на момент его продажи. Например, должник продал в течение трех лет до подачи заявления об банкротстве свой автомобиль за 100 000 рублей.

Кредиторы могут заказать оценку на дату сделки, которая оценит автомашину в миллион рублей. Если суд согласится с оценкой, с покупателя могут взыскать разницу в 900 000 рублей.

Рассмотрим для примера судебное дело А41-31211/18. Типичная сделка по продаже автомашины незаинтересованному лицу, совершена в трехлетний период подозрительности. В качестве оплаты покупатель предоставил зачет взаимных требований по неоплаченному договору займа и расписку. Если бы в аналогичной ситуации продавец бы захотел расторгнуть сделку, суд бы ему отказал. Однако судебная практика меняется на сто восемь десят градусов, если рассматривается банкротное дело. Здесь судья начинает в лупу смотреть на договор и доказательство оплаты. Суду будет всюду мерещиться умысел должника, при этом более всего попадает покупатель. В данном деле суд решил, что несмотря на наличие расписки, деньги не передавались. Суд сослался на абз. 3 п. 26 Постановления Пленума ВАС от 22.06.2012 г. N 35, где сказано, что если оплата договора подтверждается только распиской, суд должен оценить финансовое положение плательщика и сведения о том, как полученные средства были потрачены. Откуда у покупателя автомашины могут быть сведения о финансовом положении должника по состоянию два года назад? Вопрос риторической. Доказать, откуда он взял два года назад деньги для передачи в долг, видимо тоже не смог и автомашину. Суд признал сделку о продаже автомобиля недействительным и применил последствия её недействительности в виде возвращения её в конкурсную массу.

Может ли суд признать брачный договор с должником недействительным, если заявление подано после начала банкротства?

Брачный договор, устанавливающий раздельный режим прав собственности на имущество, по мнению законодателя ничем не отличается от иных сделок направленных на причинение имущественного вреда кредиторам. Его можно признать недействительным, руководствуясь положениями ст. 61.2, о которой в настоящем обзоре уже много написано.

Особенно это относится к брачным договорам, заключенным после подачи заявления о банкротстве, поскольку формирование конкурсной массы должника продолжается и после введения процедуры реализации имущества. Т.е. нельзя после введения процедуры оформить на супруга машину или дом, полагаясь на спасательный круг в виде брачного договора.

Так не пройдёт, для этого есть другие способы.

Признать брачного договора недействительным, если заявление подано до банкротства?

Обычно после получения крупного кредита супруги оформляют брачный договор, наделяя имущественными правами супруга свободного от крупных финансовых обязательств. Сразу сообщим, что признать брачный договор недействительным можно независимо от момента его заключения относительно даты принятия заявления судом о банкротстве.

Разница в том, что признать недействительным брачный договор будет сложнее, в случае заключения его до начала банкротства. Стоит ли так поступать?

Стоит, потому что это лучше, чем ничего. Хотя бы потому, что признание его недействительным потребует от кредиторов больше сил и временных затрат, а следовательно у должника будет больше времени на размышления.

Здесь важно не заблуждаться относительно своих рисков. Брачный договор не даёт никаких гарантий должнику, поскольку может быть оспорен в суде. В качестве примера можно посмотреть решение по делу А40-203605/1. Кредиторы признали брачный договор недействительным, заключённый почти за два года до принятия судом заявления о банкротстве должника.

В мотивировочной части суд сослался, что брачный договор заключен в преддверии неисполнения должником финансовых обязательств.

Вправе ли ИП отклонить кандидатуру финансового управляющего?

Нет, должник таким правом законом не наделён.

ИП брал на себя кредиты, как физическое лицо. В банк были предоставлены поддельная справка и копию трудовой. Освободит ли суд от долгов по завершению процедуры реализации имущества?

Да, это возможно. Причём во многом это зависит от кандидатуры арбитражного управляющего.

Кредит предоставлен под залог квартиры. Наличие зарегистрированных в квартире несовершеннолетних детей может воспрепятствовать её продаже?

Любое заложенное имущество подлежит реализации, даже единственное жильё с несовершеннолетними детьми.

Сколько занимает времени от подачи заявления о признании должника банкротом до вынесения решения судом о завершении процедуры банкротства?

В среднем около восьми месяцев (всё зависит от загруженности суда).

Хорошо или плохо отсутствие дохода у должника?

Для процедуры реализации имущества очень хорошо, можно сразу подавать соответствующее ходатайство. Если в судебном процессе не вылезут заблаговременно неизвестные обстоятельства, то всё будет хорошо и долги спишут.

Стоит ли подавать заявление о банкротстве ИП, если долги возникли по сделкам, заключенным до приобретения гражданином статуса индивидуального предпринимателя?

Так делать не стоит. Суд может прекратить производство по делу. Нужно подавать заявление о банкротстве не ИП, а гражданина, тогда проблем не будет. См. определение ВС РФ от 12.03.2015 N 306-ЭС14-4369.

Как не лишиться полученных по исполнительному листу денег с должника, впоследствии признанного банкротом?

Кредиторы будут пытаться вернуть полученные одним из них деньги в конкурсную массу. Для этого им надо обосновать хотя-бы одно из условий перечисленных в п. 1 ст. 61.3, а именно доказать, что имело место предпочтение одного из кредиторов перед другими. В статье есть два срока: 1 месяц и 6 месяцев, предшествующих подаче заявления о банкротстве. По первому сроку суд обяжет вернуть деньги с весьма большой вероятностью. По шестимесячному сроку шанс уйти с деньгами возрастает. Успевшему соскочить с деньгами кредитору, нужно будет доказать, что он не был осведомлён о финансовых проблемах должника. Однако не всё так просто. Другие кредиторы будут ссылаться на общедоступность реестра ФССП. Если там много разных кредиторов, соскочить не получится.

Источник: https://regpractic.ru/bankrotstvo-ip.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.