Бенефициарном владельце клиента банка что это подразумевает

Содержание

Бенефициарный владелец является пдл что это

Бенефициарном владельце клиента банка что это подразумевает

Со стремительным развитием рынка и экономики, появлением новых ниш расширяется перечень терминов, используемых в экономической деятельности, включая появление абсолютно новых.

Чтобы не запутаться в нововведениях, стоит регулярно пополнять базу знаний и расширять свой экономический словарь, как специалистам, так и простому населению, ведь каждый в той или иной степени соприкасается с финансовой стороной жизни.

Значение наименования «бенефициар» имеет некоторые различия, в зависимости от отрасли, в которой это понятие используется: в юридической практике, банковской деятельности или общем финансовом употреблении.

Но общее значение понятия определяется, как лицо, получающее прибыль от совершения третьими лицами действий и операций с имуществом, принадлежащим бенефициару. Это может быть управление денежными средствами, движимым и недвижимым имуществом, а также банковские операции.

Бенефициар — определение и законодательное обоснование

Для конкретизации понятия бенефициарных владельцев следует изучить государственную законодательную базу. Основным документом, регламентирующим данное понятие, является законодательный акт №115-ФЗ, направленный на противодействие отмыванию капиталов. Именно в его положениях, а точнее в ст.№3 приводится полная расшифровка терминологии бенефициарных владельцев.

Бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.

Этот же законодательный акт устанавливает обязанность по выявлению бенефициарных владельцев, возложенную на банковские и финансовые организации, которые проводят денежные операции. Также там приведены нюансы относительно методов и условий выявления.

Принятие последней правки к этому нормативному документу, указанной в акте №215-ФЗ, регулирует детали обнародования сведений организациями. Текст поправки обязует их указывать в информационных базах сведения о бенефициарных владельцах.

Также необходимо регулярно обновлять эти данные по мере их изменений или ежегодно. По запросу эти сведения должны быть предоставлены:

  • налоговым службам;
  • федеральным властям;
  • уполномоченным структурам.

Организация, которая не предоставила эти сведения, подвергается штрафным санкциям.

Изменения и детализация законодательства относительно этой сферы необходимы в связи формированием прозрачной экономической деятельности юридических лиц, снижению вероятности финансовых махинаций и участия в схемах по отмыванию денег, финансирования терроризма и мошенничества.

Кроме вышеуказанных законодательных актов, в перечень нормативов, регулирующих бенефициарные взаимоотношения, входит дополнение — Положение №499-П, которое регламентирует детали выявления бенефициаров и выгодоприобретателей, в том числе каким образом кредитные учреждения могут их выявить. В перечень нюансов входят:

  • список критериев, по которым будут выявлены бенефициарные владельцы;
  • документация, которую необходимо предоставить клиентам этих учреждений для проверки бенефициаров;
  • отличительные нюансы составления клиентского досье;
  • иные детали.

Кроме того, Центробанк России постоянно публикует разъяснения для финансовых структур относительно особенностей функционирования законодательных норм, а также действий в нестандартных ситуациях. Эти разъяснения приводятся в письмах, а также обсуждаются в конференциях, заседаниях, на встречах и других мероприятиях.

Кто такие бенефициары

Согласно федеральным законодательным нормативам №115-ФЗ и №215-ФЗ, определение бенефициарного владельца звучит так: физлицо, прямой или косвенный владелец юрлица, либо физлицо, способное непосредственно контролировать его деятельность. Под термином владения юрлицом подразумевают материальное участие в капиталовложениях, доля которого составляет от 25% и выше.

Определение бенефициарного владельца и связанные с ним нюансы выявления зависят от того, кто является получателем дохода — физлицо или юрлицо.

Бенефициарные владельцы юридических лиц – кто это?

Среди получателей выгоды от деятельности организации, которые составляют цепочку лиц, как физических, так и юридических, бенефициарный владелец представляет собой окончание этой цепочки.

Такое лицо называется конечным бенефициаром.

Это понятие можно сформулировать так: конечным бенефициаром юрлица является физлицо, получающее итоговый доход от деятельности этого юрлица либо управления его имуществом.

Различия между бенефициаром и выгодоприобретателем

В отличие от термина «конечный бенефициар», который определен четко, два других понятия вызывают массу путаницы. К ним относятся определения выгодоприобретателя и бенефициарного владельца. Они оба являются получателями прибыли от операций с имуществом, за счет чего их иногда ошибочно считают идентичными субъектами.

Российская законодательная база определяет эти понятия разными формулировками, отраженными в нормативном акте №115-ФЗ. Согласно его положениям, бенефициарным владельцем называется лицо, являющееся владельцем организации, либо имеющее возможность полностью контролировать его деятельность. Под владением подразумевается, что лицу принадлежит доля в капитале от 25% и выше.

Выгодоприобретателем называют лицо, получающее прибыль от деятельности организации, но не являющееся ее владельцем и не осуществляющее контроль над ее деятельностью.

Из этого следует, что термин «бенефициарный владелец» трактуется более узко и конкретизировано, чем общее понятие выгодоприобретателя.

Согласно вышеуказанному определению, обязательным условием является доля собственности в компании от 25% и более, чтобы являться бенефициарным владельцем. Кроме этого, необходимо иметь возможность управления и контроля деятельности данной организации.

Отличительно чертой выгодоприобретателя является отсутствие собственности в капитале юрлица и доступа к контролю и управлению.

Особенности и нюансы определения бенефициаров для юридических и физических лиц

Методика определения бенефициаров для физлиц и юрлиц имеет отличительные особенности для обеих категорий.

Бенефициар юрлица

Бенефициарами организации могут являться один владелец или несколько совладельцев, имеющих право влиять на ее деятельность прямо или косвенно.

Ряд организаций стремится к сохранению конфиденциальности сведений о бенефициарах, например в таких ситуациях:

  • компания использует оффшорные счета;
  • имеет место налоговая оптимизация, в том числе сокрытие финансовой базы от налогообложения;
  • через компанию легализуют доход от противозаконных операций.

Мнение бенефициара юрлица является решающим аргументом в таких вопросах управления и принятия основных решений, как распределение инвестиций и дохода, капиталовложения, целевое участие в программах и проектах. Одним из путей реализации голоса является участие в акционерном собрании.

Для обеспечения максимального участия бенефициара в управляющей деятельности организации и сокрытии информации о его личности используют разнообразные формы регистрации собственнических прав и правоустанавливающих документов.

Например, бенефициар может получить доступ к банковским счетам фирмы путем выдачи доверенности от подставного владельца. То есть, существует лицо, оформленное как директор или владелец организации. Это лицо оформляет доверенность на фактического владельца, который не фигурирует в официальной документации компании.

Бенефициар физлица

Установить информацию о бенефициарах физлиц гораздо сложнее по ряду причин, в числе которых сокрытие данных клиентами. Сокрытие может быть намеренным или не намеренным.

Установление бенефициаров юрлиц при этом намного проще, за счет наличия среди инструментов кредитных структур информационных ресурсов, на которых размещены эти данные. К таким ресурсам относятся Коммерсантъ Картотека и СПАРК.

На заметку! Обязательное выявление бенефициаров физлиц предусматривается стандартными требованиями мировой экономики и не является исключительно российским нововведением.

Кто может быть бенефициаром физлица:

  • законный представитель этого лица;
  • опекун или попечитель.

Данные варианты являются законодательно дозволенными.

Если рассматривать незаконные операции, то в качестве номинального бенефициара может выступать любое лицо, включая безработных с низким уровнем достатка, за вознаграждение согласившихся взять на себя эту роль. При этом фактическим бенефициаром будет являться другой человек. вычислить его в этом случае банковским структурам практически невозможно.

Данные о бенефициарах — кто может запрашивать

Первоочередной интерес сведения о бенефициарных владельцах представляют для уполномоченных структур, которые осуществляют контроль и проверку экономической деятельности физлиц и организаций. Доступ к этой информации очень важен, так как сведения используются в ряде необходимых превентивных процессов. В их число входят:

  • предотвращение отмывания денежных средств;
  • противодействие финансированию терроризма;
  • выявление налогового мошенничества;
  • препятствие противозаконным выводам денег в зарубежные страны и проч.

Кроме контролирующих структур данные сведения необходимы кредитным организациям при вынесении решения о кредитовании или отказе в кредитных средствах.

В перечень обязательных сведений, выявляемых кредитными и банковскими организациями, входят:

  • ФИО клиента;
  • гражданство;
  • число, месяц и год рождения;
  • регистрационный и фактический адрес;
  • реквизиты паспорта или заменяющего его документа (вида на жительство, миграционной карты).

Образец заполненной анкеты можно найти и ознакомиться с ним в тексте акта №115-ФЗ.

Права и степень ответственности бенефициаров

В перечень прав бенефициаров входят:

  • право распоряжения принадлежащей им частью средств и прибыли;
  • контроль выполнения обязанностей руководителями предприятия;
  • участие в совещаниях и влияние на решения в пропорциональном соотношении с долей собственности в данной организации;
  • получение прибыли от осуществления деятельности данной компании.

В права бенефициара также входит обеспечение экономической безопасности своего имущества с помощью передачи его в трастовое управление. При этом, если какие-либо нормы и условия данного управления будут нарушены, ответственность будет возложена на бенефициара.

Проблемы при определении бенефициара

Не каждая компания имеет конечного бенефициара. Во многих компаниях некоммерческого типа таких владельцев не существует, так как итоговой целью их работы не является приобретение дохода.

Источник: https://puzlfinance.ru/drugoe/benefitsiarnyj-vladelets-yavlyaetsya-pdl-chto-eto

Кто такие выгодоприобретатель и бенефициар – в чём разница

Бенефициарном владельце клиента банка что это подразумевает

С развитием капитализма в нашей стране появляется всё больше новых понятий, раскрывающих статусы и форму деятельности разных участников торговых отношений. Так, многие из нас слышали слова «бенефициар» и «выгодоприобретатель». Но мало кто задумывался о том, что они означают. В нашей статье мы расскажем о сути этих терминов, тем они схожи и чем отличаются.

По сути, бенефициар и выгодоприобретатель – это сильно схожие понятия, подразумевающие, что именуемые ими субъекты являются конечными получателями денег. Также можно сказать, что это физическое или юридическое лицо, извлекающее материальную пользу из действий клиента или использования собственного имущества.

Кто такой бенефициар

Само слово происходит от латинского «beneficium» – польза. Оно имеет хождение в сфере корпоративного и торгового права. Бенефициаром может быть гражданин или компания, получающие доход от операций, которые совершаются с их материальными и\или нематериальными активами. Это могут быть недвижимость, деньги, определённые виды прав, ценные бумаги и т. п.

В законе существует ещё одно определение понятий бенефициар и выгодоприобретатель.

Это конечные получатели денег в договорах страхования, где участвуют три стороны – страхователь, страховщик (страховая компания) и выгодоприобретатель.

Примером может послужить ДТП, где водитель, виновный в аварии, является страхователем, а пострадавший – выгодоприобретателем, поскольку в ему в итоге выплачивается страховая сумма на ремонт автомобиля.

Бенефициарный владелец простыми словами

Это истинный собственник предприятия, так называемый хозяин. Причём не обязательно, чтобы бенефициарный владелец проходил как официальный учредитель по документам юридического лица. Понятие реального хозяина появилось тогда, когда в оффшорных зонах российские предприниматели начали открывать свои компании.

Нередки случаи, когда учредителями являются одни лица, а бенефициарными владельцами – другие. Причём вторые полностью контролируют ход деятельности хозяйствующего субъекта.

Понятие и статус бенефициара полностью легальны и не имеют отношения к каким-либо теневым махинациям. По закону реальным хозяином компании может быть физическое лицо, чья доля в уставном капитале составляет 25% и более.

Информация о конечном получателе прибыли, как правило, нигде не афишируется. Сведения о них известны только обслуживающим банкам и агентам этих фирм.

Конечный получатель прибыли имеет право распоряжаться всеми счетами компании без ограничений.

Как стать бенефициаром

Порядок получения статуса бенефициара зависит от характера конкретных условий, при которых лицо планирует извлекать прибыль. Исходя из особенностей этих ситуаций, различают несколько категорий бенефициаров:

  • граждане, получающие прибыль напрямую от непосредственного использования своего имущества (например, от сдачи квартиры в аренду);
  • владельцы акций, облигаций, векселей в момент их погашения;
  • субъекты, получающие прибыль при доверительном управлении их имуществом (учредители и реальные хозяева компаний);
  • лица, которым полагаются страховые выплаты при наступлении страхового случая;
  • собственники аккредитива;
  • получатели по инкассовым распоряжениям и т. д.

Нельзя считать этот перечень исчерпывающим. Бенефициаром можно стать и при любых других законных условиях, предполагающих извлечение дохода одной или обеими сторонами правоотношений.

Выгодоприобретатель в банке

Выгодоприобретателем в банке является собственник имущества, в пользу которого совершается сделка со второй стороной. В качестве собственника может выступать любое частное или юридическое лицо, а также ИП. Аналогичная ситуация и со второй стороной. Это может быть контрагент по торговой сделке, адвокат, брокер, риелтор, страховщик и т. п.

Рассматриваемый термин используется в российском законодательстве, регулирующем вопросы финансовой безопасности клиентов банков и легализации прибыли.

Банк, осуществляющий операцию, имеет право запросить сведения о конечном получателе прибыли и отказать в проведении операции при их непредставлении. Для банка выгодоприобретателем считается человек или компания, которой полагается платёж, доход от использования собственности или сделки.

Отличия бенефициарного владельца от выгодоприобретателя

Несмотря на схожесть, рассматриваемые понятия всё же не считаются полностью тождественными. Российское законодательство проводит отличия между бенефициарным владельцем и выгодоприобретателем.

Так бенефициарный владелец – более узкое понимание выгодоприобретателя. Для того чтобы им стать, субъект должен иметь долю в уставном капитале предприятия не менее 25% и непосредственно контролировать ход его работы, определять политику и принимать основные управленческие решения. Пусть даже эти решения условно исходят от формального руководства.

В связи с этим уполномоченные государственные органы часто интересуются именно реальными хозяевами компаний в целях противодействия легализации «теневого» капитала, спонсирования преступных организаций и т. п.

Для банков сведения о конечном бенефициаре часто являются краеугольным камнем при решении вопроса о предоставлении займов. Кредитная организация анализирует не только платежеспособность компании, но и непосредственно данную личность, её репутацию и добросовестность.

На основе проведённого анализа прогнозируются риски, связанные с кредитованием предприятия.

Некоторые организации для того, чтобы скрыть информацию о реальном владельце, открывают счёт на третье лицо, наделённое правом подписи. Это может быть директор или доверительный управляющий. Однако при более детальной проверке кредитор, скорее всего, выяснит существование истинного владельца бизнеса и передаст соответствующие сведения в фискальные органы.

Права и обязанности бенефициара

Права и обязанности бенефициара будут иметь юридическую силу только при условии закрепления данной информации в уставе. Также важно, чтобы правоотношения между истинным собственником и управляющими (директорами, номинальными учредителями, агентами) были закреплены договором или другим официальным документом.

Бенефициар имеет право:

  • получать прибыль от деятельности предприятия;
  • свободно распоряжаться принадлежащей ему долей уставного капитала;
  • решать вопросы об увольнении и назначении на должность директора, главного бухгалтера;
  • принимать участие в общих собраниях учредителей (акционеров);
  • в соответствии с размером принадлежащей ему доли принимать управленческие решения, определять политику предприятия.

Мы привели базовый перечень прав бенефициара и выгодоприобретателя. Его нельзя считать исчерпывающим, поскольку конкретные правомочия выгодоприобретателя зависят от характера правоотношений с другой стороной.

обязанность бенефициарного владельца компании заключается во внесении определённой доли в уставной капитал. В целом никаких больше обязанностей хозяин не имеет, за исключением тех случаев, когда они зафиксированы в уставе или соглашении с управляющими агентами.

Нередки ситуации, когда права истинного владельца нарушает номинальное руководство компании или другие ее собственники. Например, управляющее звено препятствует в получении прибыли путём искажения показателей, так или иначе лишает собственника возможности участвовать в общих собраниях и контролировать ход работы и т. п.

Чтобы этого не произошло, юристы рекомендуют заключать письменные соглашения с управляющими агентами, а том числе договоры о доверительном управлении, где будут детально прописаны права и обязанности всех участвующих сторон.

Источник: https://npf24.ru/kto-takie-vygodopriobretatel-i-benefitsiar-v-chyom-raznitsa/

Что такое бенефициар и кто такой бенефициарный владелец (выгодоприобретатель): подробное описание и определение термина, права и обязанности

Бенефициарном владельце клиента банка что это подразумевает

Термин «бенефициар» стал активно использоваться в деловом обиходе в связи с развитием офшорного бизнеса.

А с тех пор, как в 2012 году заговорили о «деофшоризации» российских активов, был принят целый ряд законодательных актов, направленных на выявление реальных владельцев отечественных компаний и уточнение их статуса.

Между тем, термин имеет и другие значения, которые тоже широко применяются в экономике. Поговорим о том, кто может называть себя бенефициаром, что означает этот термин, где применяется и как регулируется законодательно.

Понятие «бенефициар» в России и за рубежом

В России термины «бенефициар», «бенефициарный владелец» были введены в юридический обиход только в 2013 году. До этого применялись другие понятия: «аффилированное лицо», «контролирующее лицо» и т.д.

Необходимость законодательного закрепления этих терминов в России возникла, благодаря необходимости приведения законодательства к стандартам FATF (Международной организации, занимающейся борьбой с отмыванием преступных доходов и противодействием терроризму).

За рубежом понятие «бенефициар» начало применяться еще с 1966 года. Его суть в разных странах схожа, но может иметь некоторые несущественные различия.

Например, в США нет четкого определения бенефициара, и таковыми считают всех, кто имеет возможность оказывать прямое или косвенное влияние на деятельность компании. Законодательством запрещено скрывать сведения о бенефициарах, владеющих долей в компании более 5%.

В Европе бенефициаром считается лицо, обладающее полным контролем над ТОП-менеджерами компаний. Это прописано в директивах Европарламента и распространяется на все страны Евросоюза.

В Китае до сих пор нет понятия «бенефициар», вместо него используется термин «фактический распорядитель». Таковыми считают лиц, не являющихся акционерами предприятия, но при этом оказывающими влияние на его деятельность.

Бенефициар и конечный бенефициар: в чем разница?

Следует различать понятия бенефициара и конечного бенефициара. Если в первом случае речь может идти как о физлице, так и о юрлице, непосредственно получающем выгоду от использования имущества, то конечный бенефициар – всегда физлицо, реально владеющее имуществом, вне зависимости от того, насколько длинна цепочка от него до фирмы, в которой формируется доход.

Цепочка такая, к слову, может состоять из десятков звеньев-юрлиц, каждое из которых является формальным учредителем следующего. Конечным бенефициаром является человек, который фактически получает доход от деятельности фирмы или использования имущества.

Защита прав бенефициара

Согласно Российскому законодательству, бенефициар может обратиться в суд, если его интересы нарушили другие бенефициары компании, или же её руководство.

Суд рассмотрит ходатайство в следующих случаях:

  • Если были не соблюдены условия договора между компанией и бенефициаром;
  • Если компания ведет незаконную или нелицензированную деятельность;
  • Если незаконно были уменьшены права бенефициара внутри компании;
  • Если компания намеренно скрывала факты ущемления интересов бенефициара;
  • В других подобных случаях.

При этом юридически защититься от деятельности номинальных руководителей бенефициар может с помощью договора доверительного управления, который был заключен с этими лицами.

Большинство номинальных руководителей, обладают властью гораздо меньшей, чем у бенефициарного владельца, и он может в любой момент расторгнуть с ними контракт, что повлечет за собой их увольнение, или лишение их должности, а соответственно и всей номинальной власти внутри компании.

Таким образом, бенефициар может в досудебном порядке воспользоваться документарным обеспечением своего положения, и обязать номинальных руководителей не только отказаться от их должности, но и возместить весь ущерб, полученный бенефициаром. Но стоит помнить, что только грамотно составленный договор сможет послужить гарантом соблюдения прав реального бенефициара и владельца компании, в спорах с номинальным руководителем.

Чем бенефициар отличается от выгодоприобретателя

Иногда под бенефициаром понимают выгодоприобретателя. В перечень таких лиц входят:

  • лица, получающие доход от имущества, переданного в пользование других лиц. Например, вы сдали квартиру в аренду по договору. Формально в квартире живут и пользуются ей другие люди, а доход получаете вы, и фактически жилье – ваше. То же самое касается движимого имущества – например автомобиля, сдаваемого в аренду по соответствующему договору;
  • лица, получающие доход от ценных бумаг, переданных в доверительное управление. Управляют вашими акциями брокеры, но бенефициаром являетесь вы, поскольку доход идет вам;
  • лица, получающие страховые выплаты по договору страхования. Например, родители страхуют ребенка по договору накопительного страхования. Платят взносы в течение определенного количества лет, а по достижении возраста, указанного в полисе, ребенок, как бенефициар, получает накопившуюся сумму;
  • непосредственные получатели банковского сертификата или финансовой выгоды от имущества, переданного в трастовое управление.

В позициях бенефициара и выгодоприобретателя есть как общие признаки, так и различия.

Источник: https://NotariusMoskva.ru/finansy/beneficiar-ip.html

Кто такой бенефициар?

Бенефициарном владельце клиента банка что это подразумевает

Понятие «бенефициар» прочно вошло в лексикон тех, кто связан с бизнесом и налоговым, трастовым, корпоративным, а также налоговым правом. Сама концепция «бенефициарного владельца» влияет на разные аспекты деятельности юридических лиц. Для самих же бенефициаров предопределяет целый ряд правовых последствий.

Бенефициарный владелец – это физическое лицо или группа лиц, которые контролируют компанию. Он извлекает выгоду от владения бизнесом, но не раскрывает свою личность.

Чаще всего под бенефициаром понимается реальной собственник компании. Именно ему компания принадлежит не только юридически, но и фактически.

понятия «бенефициар»

Само по себе понятие «бенефициар» может нести в себе разное содержание в зависимости от того, в какой сфере его применяют:

  • В первую очередь, применяется в законодательстве о противодействии отмыванию денежных средств, а также финансированию терроризма (сокращенно это называется AML/CFT). Помимо этого, еще и в банковской сфере, и в документах большинства международных организаций.
  • Бенефициарный собственник – это тот, кто имеет фактическое право на доход, для целей применения международных соглашений во избежание потом двойного налогообложения.
  • Затем часто можно услышать в рамках корпоративного и трастового права. Бенефициаром компании может быть титульный либо номинальный акционер.
  • Ну и последнее, понятие «бенефициар» пересекается с таким понятием как «контролирующее лицо», которое в нашей стране используется для целей налогообложения контролируемых иностранных компаний.

Документы, определяющие права и обязанности бенефициара

В зависимости от того, какой из активов является источником получения дохода бенефициара, оформляются разные документы. Рассмотрим некоторые ситуации:

  • бывает, что банк является гарантом-посредником между сторонами какой-либо сделки. Одной стороной является бенефициар, то есть непосредственно получатель прибыли, другой – исполнитель, который называется принципал. Банк за определенные проценты обеспечивает выполнение принципалом своих обязательств по данной сделке. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией.

Это значит, что если исполнитель нарушит обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежные средства, а затем будет требовать их выплатить с принципала.

  • если речь идет о вложении активов бенефициара в трастовый фонд, то между доверительным управляющим и бенефициаром заключается договор доверительного управления;
  • в страховании между бенефициаром и страховой фирмой заключается договор страхования;
  • при вложении денежных средств в банк оформляется договор депозита.

Организации без бенефициаров

Такими организациями являются некоммерческие организации (НКО). По закону им запрещается заниматься предпринимательской деятельностью, то есть они не могут извлекать выгоду из своей работы. Цели и задачи таких организаций зачастую заключаются в проведении общественных мероприятий и создании ассоциаций, которые направленны на социальные или благотворительные цели.

На балансе НКО присутствуют денежные средства. Их источниками являются:

  • Добровольные взносы и пожертвования от населения.
  • Регулярные поступления от членов организации.
  • Выручка от реализации каких-то товаров или услуг.
  • Дивиденды.
  • Доходы, которые НКО получают от сдачи в аренду своей собственности.

Однако, несмотря на фактическое наличие доходов, бенефициара в них не может быть ни коим образом.

Все деньги, которые приходят от деятельности компании, должны направляться на заработную плату сотрудников, а также оплату услуг других фирм.

При появлении денежных средств свыше установленной нормы, надзорные органы имеют право закрыть компанию в принудительном порядке из-за нарушения ключевого принципа работы НКО — отсутствия коммерческой деятельности.

Подводя итог вышесказанному, еще раз ответим на то, кто такой бенефициарный владелец. Это одно физическое либо несколько, которые напрямую владеют юридическом лицом и оказывают существенное влияние на принятие решений внутри компании.

Источник: https://trading-expert.ru/benefitsiar/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.