Бенефициарный договор

Содержание

Кто такой бенефициар (бенефициарный владелец) простыми словами

Бенефициарный договор

Понятие бенефициара многогранно и на первый взгляд сложно, слово «бенефициар» имеет сразу несколько понятий, а простыми обывателями часто и вовсе используется не к месту.

Бенефициары – это лица, владеющие бумагами, документацией, приносящей выгоду. Эти лица имеют ряд прав, обязанностей, зависящих от рода осуществляемой деятельности.

С помощью бенефициара можно получать доход множеством различных способов, каждый из которых имеет свои особенности.

Бенефициар – сложное понятие простыми словами

Бенефициар (франц. Benefice – прибыль) – лицо, приобретающее доход от владения договорами любого характера, приносящими при этом материальную пользу. Значение слова бенефициар подразумевает физическое или юридическое лицо, являющееся владельцем части акций компании, к которому стекаются доходы от деятельности при торговле, указании услуг и др.

Конечным бенефициаром является человек (всегда физическое лицо), имеющее право собственности на весь бизнес. Личность бенефициара часто скрыта и известна лишь руководству компании, работающему на его благо.

Конфиденциальность бенефициара поддерживается через номинальную компанию, распространяющую свою деятельность без указания конечного владельца. Бенефициар – человек, которого можно отыскать по счетам, на которые перечисляется прибыль.

Эти счета используются при создании компании и сотрудничестве с банком.

К примеру, при заключении договора на оказание услуг, бенефициаром будет являться лицо, указываемое в договоре как продавец услуг при расчете по аккредитивам. Бенефициаров можно встретить и вне сферы бизнеса.

Также к бенефициару можно отнести:

  • Физическое лицо, указанное в завещании как наследник – это бенефициар, который получит договор в результате владения документом (завещанием).
  • Арендодателя, сдающего квартиру в наем и получающего регулярную плату за это, который тоже является бенефициаром в результате владения договором аренды.
  • Представителя трастовой компании, получающего доход от имущества, управляемого другими лицами и приносящего доход.

к оглавлению ↑

В чем различие между бенефициарным владельцем и выгодоприобретателем?

Прежде чем делать выводы о разнице в понятиях, лучше разобраться в них.

Выгодоприобретатель – это человек, получающий выгоду от действий своего клиента. Основанием для получения дохода становятся разнообразные договоры:

  • Агентские;
  • Поручительские;
  • Комиссионные;
  • Доверительного управления;
  • Позволяющие проводить операции с имуществом, средствами владельца.

Бенефициарный владелец – это лицо, владеющее самостоятельно, либо управляющее компанией через третьих лиц, имеющее процентный доход от ее капитала.

У бенефициарного владельца должна быть возможность контролировать происходящее в бизнесе, влиять на изменения и вызывать их.

Имя владельца может не фигурировать в документации компании, но его доход от прибыли и капитала всего бизнеса должен превышать 25%.

Бенефициар, являющийся конечным собственником компании, имеет возможность:

  • Формировать начальный уставной капитал;
  • Передавать акции другим лицам, которые тоже станут бенефициарами впоследствии;
  • Присутствовать на собраниях владельцев акций, влиять на решения и ход событий;
  • Выбирать руководителей компании совместно с другими бенефициарами;
  • Выбирать сферу деятельности компании и др.

Оба термина имеют ряд общих черт, и бенефициары, и выгодоприобретатели получают прибыль от своих клиентов – компаний, организаций. Определить, кто является выгодоприобретателем, а кто – бенефициаром, можно по размеру его дохода в процентном соотношении.

Бенефициарный владелец, в отличии от выгодоприобретателя, имеет 25% от капитала и получает доступ к управлению компанией-клиентом. Именно возможность контроля над компанией вызывает интерес у проверяющих органов к бенефициарным владельцам.

Сбор информации о собственниках компаний проходит при определенных обстоятельствах и условиях, направленных на исключение:

  • Проведения финансовых махинаций;
  • Террористических действий;
  • Легализации незаконно полученных денежных средств;
  • Преступных действий.

Ответственность за владение большей частью дохода компании и отличает бенефициарного владельца от выгодоприобретателя.к оглавлению ↑

Сведения о бенефициарах

Бенефициар, являющийся владельцем, обязан предоставлять сведения о себе при запросах контролирующих органов, а также заключении договоров с государственными предприятиями. Сбор сведений проводится, как говорилось выше, для получения максимальной прозрачности действий компании и ее истинных владельцев.

Справка о бенефициарах может понадобиться и банковским структурам, а собственники обязаны предоставлять сведения о себе, начиная с 2013 года. Закон обязывает банки предоставлять сведения о выгодоприобретателях, с которыми они ведут сотрудничество.

Обнаружение сокрытия таких данных влечет за собой наложение немалых штрафов (до 500 тыс. руб.), поэтому конечным собственникам придется предоставлять данные по требованию банков и государственных компаний.

В противном случае, кредитные организации, пекущиеся о своей репутации и прозрачности деятельности, сотрудничать с такой компанией не станут.

Особенно жестким контролем окружают компании, имеющие бенефициарного владельца номинально.

Бенефициар, на имя которого открывается счет, обладающий правом только на подписи и являющийся исключительно титульным владельцем компании, вызовет подозрения.

Найти истинного владельца не так уж сложно, для этого расследуется вся цепочка владельцев счетов, в истоке которой будет находиться собственник.

При заключении контрактов с банками, государственными компаниями, составляется специальный документ, обязывающий предоставить сведения о всей цепи собственников.

Справка о бенефициарах, образец которой будет прототипом для правильной и развернутой информации о собственниках компаний, содержит в себе основные реквизитные сведения.

Эти данные необходимо предоставить о собственниках компании:

  • Паспортные реквизиты;
  • ИНН;
  • Фактический адрес проживания бенефициарного владельца;
  • Полная анкета бенефициарного владельца.

Без такого документа государственные предприятия не заключают договоров с компаниями. Контракты, связанные с любыми государственными организациями, обязывают к полной прозрачности деятельности выгодоприобретателя и его подчиненных.к оглавлению ↑

Права и обязанности бенефициара

Бенефициар имеет возможность защищать свои права в суде при их нарушении.

Среди таких нарушений числятся:

  • Уменьшение прав на влияние и контроль в компании, если иное не указано в договоре;
  • Сокрытие руководителями компании от бенефициара ущемления его интересов в ходе их деятельности;
  • Несоблюдение условий договора, заключенного с бенефициаром;
  • Ведение деятельности без лицензии;
  • Ведение незаконной деятельности.

Бенифициарный владелец – это лицо, имеющее возможность подать иск при возникновении одного из перечисленных обстоятельств, либо иных, нарушающих его права и препятствующих получению им дохода в размере, предусмотренном договором. Защитить свое имущество выгодоприобретатель может путем составления договора доверительного управления имуществом.

Данный договор позволит наказать и разорвать сотрудничество с номинальным управителем компании в случае, если его действия повлекут потерю имущества, либо ущемление прав выгодоприобретателя. Возможны варианты заключения контракта, обязывающего управителя возмещать ущерб выгодоприобретателю при его возникновении.

За нарушение договора может отвечать и бенефициар. Если компания, осуществляющая контроль его деятельности обнаружит несоблюдение договора или незаконные действия со стороны выгодоприобретателя, она вправе подать иск и взыскать ущерб, либо разорвать договор.

При заключении договора гарантии от банка, выдающего кредит, потребуется также заполненная Анкета выгодоприобретателя.

Договор банковской гарантии заключается всегда с физическим лицом, его суть лежит в обязанности обеих сторон возместить возможный ущерб при его возникновении в результате сотрудничества с владельцем и по его заявлению.

Банк, который выступит поручителем во время заключения защитного договора, обычно выбирается выгодоприобретателем.

Если в ходе деятельности выгодоприобретатель не получил дохода от гаранта, он может составить заявление с требованием возмещения предполагаемой суммы дохода, оговариваемой в договоре.

При этом, претензии могут быть предъявлены только после истечения срока, когда действовали гарантийные обязательства.

При обращении бенефициара за возмещением средств, поручитель произведет расследование обоснованности претензий и выносит решение в соответствии с условиями договора и обстоятельствами их выполнения, либо нарушения.

Бенефициары сегодня встречаются часто – стать одним из них может владелец любых активов, недвижимости и денежных средств для вложений. Государство тщательно контролирует конечных владельцев, стоящих во главе особенно дорогостоящих компаний.

Эти действия несут защитный характер, направленный, в первую очередь, на интересы и безопасность обычного населения. Жесткий контроль осуществляется и при сотрудничестве с любыми государственными организациями.

Многие выгодоприобретатели враждебно настроены к данным мерам, оперируя правом на сохранение конфиденциальности, защите личной информации.

Однако развитие крупных компаний для увеличения доходов невозможно без прозрачного ведения бизнеса, каждый выгодоприобретатель самостоятельно делает выбор – сохранение личной информации, или развитие бизнеса.

Источник: https://business-poisk.com/kto-takoj-beneficiar.html

Образец заполнения сведений о бенефициарном владельце и правила передачи представителям государственных органов

Бенефициарный договор

Бизнес юрист > Бухгалтерский учет > Первичные документы > Нюансы передачи и образец заполнения сведений о бенефициарном владельце

Бенефициарный владелец представлен компанией или частным лицом, которое контролирует деятельность предприятия. Процедура контроля выполняется на основании наличия доли в предприятии или иных полномочий. Образец заполнения сведений о бенефициарном владельце вы найдете ниже.

Понятие бенефициарного владельца фирмы

Бенефициар представлен физлицом или компанией, которая участвует в процессе функционирования предприятия. Доля участия превышает 25%, поэтому полностью контролируются все действия, выполняемые организацией.

В качестве бенефициаров выступают следующие лица:

  • владельцы помещений, которые сдают свою недвижимость в аренду владельцам компаний;
  • собственники банковских счетов;
  • клиенты трастовых компаний, отдавшие свою недвижимость или иные ценности на основании доверительного управления;
  • собственники аккредитивов, представленных в бумажном виде;
  • страховые компании, получающие деньги при возникновении страховых случаев;
  • владельцы ценных бумаг, представленных облигациями, акциями или векселями;
  • фактические владельцы организаций.

Внимание! Компании часто скрывают сведения о бенефициарах для повышения безопасности работы, а также для предотвращения возникновения претензий со стороны государственных инстанций.

У всех вышеуказанных лиц возникает выгода на основании ранее подписанного договора. В качестве примера выступает банк, который получает деньги по ипотеке, если квартира сгорает, поэтому страховая компания выплачивает деньги кредитору. Бенефициантом может стать даже наследник, который указан в завещании в качестве получателя имущества или руководства над собственностью.

Права и ответственность

Бенефициары получают определенные права исключительно при официальном оформлении договорных отношений с какой-либо компанией. К этим правам относится:

  • возможность распоряжаться своей долей в компании, поэтому ее можно подарить или продать;
  • контроль над обязательствами владельца предприятия;
  • принятие участия в процессе назначения или снятия директора;
  • участие в собраниях учредителей;
  • получение дохода от прибыльной деятельности предприятия.

Внимание! Точный список прав зависит от сферы деятельности, в которой функционирует бенефициар.

Права бенефициарных владельцев часто нарушаются, так как не соблюдаются соглашения или сокращаются возможности для контроля над организацией. Иногда они сталкиваются с ограничением доступа к информации о фактическом состоянии компании и не получают положенный доход. Для предотвращения таких ситуаций официально оформляются отношения в письменном виде.

Бенефициары могут защищать свои ценности с помощью соглашения на трастовое управление. Но при нарушении данного договора сами владельцы несут ответственность, поэтому уплачивают штрафы или лишаются возможностей для контроля.

К обязанностям относится необходимость передачи сведений в государственные органы, банки или иные финансовые организации.

Если же бенефициар захочет скрыть свое положение, то при выявлении нарушения ему придется заплатить крупный штраф в размере 500 тыс. руб.

Законодательное регулирование

Понятие «бенефициара» приводится в положениях ФЗ №115. Этим нормативным актом регулируется сфера борьбы с разными схемами отмывания денег. По этому закону государство заставляет компании определять бенефициаров, поэтому приводятся критерии их выявления.

На основании поправок ФЗ №215 описываются правила обнародования информации компаниями, причем эти данные обновляются ежегодно. С помощью публикации этих сведений гарантируется прозрачность работы организаций и легализация доходов частных или юридических лиц.

Отношения с бенефициарами регулируются с помощью Положений ЦБ №499. Дополнительные сведения можно получить из писем ЦБ, где даются пояснения или разбираются сложные случаи.

Когда используется понятие

Обычно интерес к бенефициарам проявляют представители проверяющих государственных инстанций, так как эти лица могут управлять компаниями. Поэтому это понятие используется и учитывается для решения нескольких проблем:

  • легализация доходов и раскрытие схем получения денег преступным способом;
  • выявление случаев финансирования террористов или преступных организаций;
  • раскрытие финансовых махинаций;
  • предотвращение вывода денег в другие страны незаконными методами.

Банки и иные финансовые организации, выдающие деньги в кредит, заинтересованы в сведениях о бенефициарах для оценки возможности предоставления крупного займа.

На основании личностей владельцев устанавливаются риски предоставления кредита и репутация организации. Банки обязаны передавать данные о бенефициарах Росфинмониторингу.

Если кредитное учреждение скроет информацию, это приводит к уплате штрафа до 500 тыс. руб.

Внимание! Если бенефициаром выступает собственник организации, то он передает данные о себе самостоятельно на основании запросов контролирующих инстанций или при заключении контрактов с государственными предприятиями.

Кому предоставляются данные о бенефициарах

Сведения об этих лицах требуются для предотвращения финансовых нарушений. Запрашиваются они обычно следующими лицами и учреждениями:

  • банки, выдающие кредиты;
  • участники рынка ценных бумаг;
  • страховые компании;
  • ломбарды, если предприятие планирует сдачу своего имущества для получения крупной суммы;
  • лизинговые компании;
  • государственные или муниципальные структуры;
  • налоговая инспекция;
  • иные уполномоченные органы власти;
  • коммерческие предприятия, с которыми планируется подписание договора.

Если компания по разным причинам отказывается передавать данные, она уплачивает штраф. Обязательно сведения требуются при заключении договоров, относящихся к государственным закупкам. На основании запроса предприятие подготавливает документ, в котором перечисляются все собственники и иные лица, не являющиеся учредителями, но представленные бенефициарами.

Как получить данные

Информация о бенефициарах на основании ст. 3 ФЗ №115 должна включаться в обязательные документы, передаваемые государственным представителям или контрагентам перед совершением любой операции с деньгами или собственностью.

Отсутствует в законе точная схема определения бенефициара, поэтому приходится пользоваться методикой, приведенной в ст. 105.2 НК.

Как определяется скрытый бенефициар

Некоторые владельцы отказываются добровольно передавать сведения, поэтому скрывают свою причастность к работе той или иной фирмы. Они выявляются на основании специальных критериев, к которым относится количество акций, участие в собраниях или иные действия, совершаемые бенефициарами.

Государственные органы отправляют запросы в другие компании, которые ранее сотрудничали с изучаемым предприятием. Информация может быть получена от арендодателей или банков.

Ответственность за сокрытие информации

Если компания не передаст государственным органам данные о бенефициарах, это приводит к начислению штрафа от 100 до 500 тыс. руб. Должностные лица уплачивают санкцию в размере от 30 до 40 тыс. руб. по ст. 14.25.1 КоАП.

Внимание! Аналогичное наказание применяется, если фирма не устанавливает и не обновляет данные о бенефициарных владельцах.

Предприятие сможет избежать серьезного наказания только при наличии доказательств выполнения разных мер, чтобы выявить всех владельцев фирмы. Для этого готовятся запросы участникам или иным лицам.

Смотрите исчерпывающее видео по теме:

Отличия от выгодоприобретателя

Во многих странах бенефициары представлены выгодоприобретателями, поэтому эти понятия считаются тождественными. Но в РФ эти термины обладают некоторыми отличиями, причем бенефициар считается более узким определением. Он владеет больше 25% в капитале организации, а также получает доступ к ее управлению.

Выгодоприобретатель только получает выгоду при наступлении какого-либо события. Например, к ним относятся банки, которые получают деньги от страховой фирмы по полису при наступлении страхового случая. Такие организации не могут управлять заемщиком или контролировать его деятельность, а также не являются владельцами капитала.

Какие сведения включаются в список бенефициарных владельцев

Компании, получающие запросы от ФНС или иных инстанций, обязаны подготовить список бенефициаров. В него включаются данные:

  • ФИО владельцев;
  • их гражданство и даты рождения;
  • реквизиты паспортов;
  • информация из миграционной карты для иностранцев;
  • адрес прописки и ИНН.

Банки иногда запрашивают дополнительные данные, например, СНИЛС.

Правила передачи сведений

Представители ФНС и Росфинмониторинга не разработали унифицированную форму для документа, содержащего список бенефициантов. Поэтому каждая компания пользуется свободной формой, но рекомендуется воспользоваться фирменным бланком компании.

Хотя форма может быть любой, но обязательно включаются некоторые важные сведения.

Образец заполнения

При составлении документа, содержащего перечень бенефициаров компании, указываются данные:

  • наименование предприятия;
  • количество учредителей;
  • реквизиты учредительных документов;
  • полный список бенефициарных владельцев, причем указывается их ФИО, даты рождения, реквизиты паспортов и ИНН;
  • если бенефициаром представлена компания, то приводится ее название, дата регистрации, юридический адрес и иные аналогичные сведения.

Внимание! Если информация запрашивается банками, они часто передают собственные формы, в которые только вносится достоверная информация.

Скачать образец сведений [39.50 KB]

Компании обязаны по первому требованию передавать данные в территориальные отделения ФНС и Росфинмониторинга. Порядок и сроки передачи документации приводятся в ПП №913. Официально не закреплен образец заполнения, но можно изучить примеры в интернете. При необходимости представитель предприятия может обратиться за помощью к работнику ФНС или иного учреждения.

Существуют организации, в которых отсутствуют бенефициары. К ним относятся фирмы, не получающие доход от функционирования.

Торговые предприятия обладают доходом, поэтому существуют субъекты, которые получают высокую прибыль, но здесь сложно выявить бенефициаров. Это позволяет фирмам скрывать реальных получателей прибыли.

Поэтому представителям государственной власти приходится пользоваться уловками и необычными критериями для выявления этих лиц.

Бенефициары представлены получателями прибыли компании, а также они занимаются ее управлением и контролем. Они владеют минимально 25% капитала предприятия. Сведения об этих лицах обязательно передаются государственным органам по первому запросу. Для составления документа используется свободная форма.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: https://PravoDeneg.net/buhuchet/primary/obrazets-zapolneniya-svedenij-o-benefitsiarnom-vladeltse.html

Бенефициар (выгодоприобретатель)

Бенефициарный договор

Бенефициар – это физическое лицо, принимающее участие в юридическом лице. Размер этого преобладающего участия составляет более 25%. Это же лицо имеет полномочия по контролю над действиями ЮЛ. Значение рассматриваемого понятия зависит от конкретной сферы.

Бенефициарным владельцем могут являться эти лица:

  • Арендодатели.
  • Держатели счетов.
  • Клиенты трастовых фирм, которые отдали свою собственность на условиях доверительного управления.
  • Владельцы документарных аккредитивов.
  • Реальные владельцы фирм.

Часто сведения о бенефициарном владельце скрываются. Делается это для обеспечения безопасности деятельности компании, а также для предупреждения претензий со стороны государственных структур.

Бенефициар — это гендиректор или учредитель

На вопрос, является ли генеральный директор или учредитель бенефициаром, однозначного ответа дать нельзя.

Но если не возникает возможности однозначно установить в качестве такового иное лицо, например, в случае наличия среди акционеров только лиц, пакет которых не превышает 1-2%, единоличный исполнительный орган, по собственной воле определяющий особенности работы компании, будет им признан.

Для установления конечного получателя дохода от работы компании банки вынуждены проводить процедуры идентификации, часто превращающиеся в настоящие расследования. Кредитные организации вправе запрашивать требуемую информацию у любых источников, среди которых:

  • реестродержатели
  • контрагенты
  • владельцы различных баз данных

Те в ответ обязаны предоставлять запрашиваемые документы и информацию. Идентификация не требуется, если операции по счетам фирмы не превышают 15 000 рублей. Клиенты ежегодно должны обновлять для банков сведения о своих бенефициарах. Раскрывать информацию их обязывает ст. 6.1 закона. Согласно нормам этой статьи:

  • компания обязана иметь сведения о своих реальных владельцах. Это значит, что она должна самостоятельно выявлять их, опрашивая акционеров и учредителей
  • информация должна обновляться раз в год
  • она должна храниться не менее 5 лет
  • акционеры и учредители обязаны отвечать на требования о предоставлении информации
  • полученные сведения по запросу предоставляются ФНС или иным уполномоченным органам
  • сведения раскрываются при публичном раскрытии информации, предусмотренном для АО

Бенифициары в разных видах деятельности

Тут бенифициаром считается тот, кто владеет недвижимостью документально на бумагах.

В этой сфере он определяется, как лицо, которое при заключении договора указывается в полисе (страхователь, физическое или юридическое лицо). То есть тот, кто получается выгоду и деньги. Однако в данном случае участник обязан следовать договору, иначе он не получит деньги.

В этой сфере есть бенифициар банка – тот, кто владеет банком (учредители, юридические лица, инвесторы, а также их доверенные представители). При этом выгодоприобретателем не являются клиента банка, даже если они пользуются услугами и получают проценты по вкладам.

Также бенифициаром становится одна сторона договора, которая обращается к банку при заключении сделки для предоставления гарантийных услуг (финансовая организация становится гарантом, и при непредоставлении услуг она выплачивает компенсацию).

В данной сфере применяется понятие контролирующих лиц – тех, кто является реальным владельцем, имеет более 25% акций, или тех, кто владеет 10% акций или долей, но при этом более 50% принадлежат резидентам той же страны (России), или тех, кто контролируется иностранную компанию в своих интересах или в отношении родственников.

Существуют компании, которые не получают выгоду от своей деятельности, которые называются некоммерческими (НКО). Обычно такие организации не занимаются предпринимательской деятельностью, не получают доходов, а все деньги перечисляют на проведение социальных, научный и благотворительных акций и мероприятий.

Бенефициар и выгодоприобретатель: в чем разница?

Если с конечным бенефициаром все понятно, то зачастую происходит подмена понятий «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец». Действительно, оба эти субъекта получают доход от действий клиента. Так, некоторые источники вообще считают их равнозначными.

Однако российское законодательство дает различные определения этим терминам. Это можно увидеть в 115-ФЗ. Так, под бенефициарным владельцем подразумевается субъект, владеющий клиентом — юридическим лицом, либо имеющий возможность осуществлять контроль над его действиями. Для этого он должен владеть более, чем 25-ью % акций компании.

А выгодоприобретатель, согласно этому же закону, определен как субъект, к выгоде которого осуществляет свою деятельность клиент.

Таким образом, понятие «бенефициарный владелец» представляется более конкретным и узким, в котором точно указывается, что выгодоприобретатель должен обладать более, чем 25 % акций в капитале организации, чтобы считаться ее бенефициаром. Также он должен иметь доступ к управлению ею и контролю. Выгодоприобретатель этого не может, поскольку у него нет собственной доли в компании.

Исходя из этого, когда контролирующие органы выявляют противоправные действия, они интересуются, прежде всего, бенефициарными владельцами организаций. Это объясняется тем, что именно последние и  принимают решения о противоправных действиях.

Как становятся бенефициарным владельцем юридического лица

Для компании в качестве бенефициара может быть признан широкий перечень физических лиц. Это:

  • те, кто является прямым собственником 25% и более в уставном капитале
  • те, кто владеет капиталом через третьих лиц (это иные юридические лица)

Источник: https://911urist.com/biznes/beneficiar-vygodopriobretatel-kto-eto-takoj-ponyatie-i-funkcii-beneficiarnogo-vladelca-dokumenty.html

Что такое бенефициар и кто такой бенефициарный владелец (выгодоприобретатель): подробное описание и определение термина, права и обязанности

Бенефициарный договор

Термин «бенефициар» стал активно использоваться в деловом обиходе в связи с развитием офшорного бизнеса.

А с тех пор, как в 2012 году заговорили о «деофшоризации» российских активов, был принят целый ряд законодательных актов, направленных на выявление реальных владельцев отечественных компаний и уточнение их статуса.

Между тем, термин имеет и другие значения, которые тоже широко применяются в экономике. Поговорим о том, кто может называть себя бенефициаром, что означает этот термин, где применяется и как регулируется законодательно.

Кто такой бенефициар

Бенефициар – это лицо, которое владеет имуществом и получает доходы от его использования.

В публичном пространстве этот термин чаще используется применительно к бизнесу, когда речь идет о реальном владельце компании, даже если формально ее собственником является другое лицо. В законодательстве понятие бенефициара отражено в законе № 115-ФЗ от 07.08.2001.

В данном документе указано, что бенефициарным владельцем признается лицо, имеющее долю в собственности свыше 25% и контролирующее действие юрлица через заключение договора с ним.

Слово «бенефициар» пришло к нам из Средних веков – бенефицием тогда назывался феодал, который за полученный от принципала надел земли (и, соответственно, за доходы с этого надела) служил благодетелю.

Впервые в современном значении термин «бенефициар» как «получатель выгоды» использован в дополнительном протоколе к Income Tax Treaty (договор между США и Великобританией) в 1966 году.

В последующие годы нормативная база расширялась: появились описания функций посредников, работающих по поручениям бенефициара, формализовался процесс управление собственностью, введено более четкое определение конечного владельца.

Сейчас в большинстве стран, в том числе в России, законодательство о бенефициарах основано на Третьей директиве Европарламента 2005/60/EC. В указанном документе бенефициар определен именно так, как сделано абзацем выше.

Понятие «бенефициар» в России и за рубежом

В России термины «бенефициар», «бенефициарный владелец» были введены в юридический обиход только в 2013 году. До этого применялись другие понятия: «аффилированное лицо», «контролирующее лицо» и т.д.

Необходимость законодательного закрепления этих терминов в России возникла, благодаря необходимости приведения законодательства к стандартам FATF (Международной организации, занимающейся борьбой с отмыванием преступных доходов и противодействием терроризму).

За рубежом понятие «бенефициар» начало применяться еще с 1966 года. Его суть в разных странах схожа, но может иметь некоторые несущественные различия.

Например, в США нет четкого определения бенефициара, и таковыми считают всех, кто имеет возможность оказывать прямое или косвенное влияние на деятельность компании. Законодательством запрещено скрывать сведения о бенефициарах, владеющих долей в компании более 5%.

В Европе бенефициаром считается лицо, обладающее полным контролем над ТОП-менеджерами компаний. Это прописано в директивах Европарламента и распространяется на все страны Евросоюза.

В Китае до сих пор нет понятия «бенефициар», вместо него используется термин «фактический распорядитель». Таковыми считают лиц, не являющихся акционерами предприятия, но при этом оказывающими влияние на его деятельность.

Бенефициар и конечный бенефициар: в чем разница?

Следует различать понятия бенефициара и конечного бенефициара. Если в первом случае речь может идти как о физлице, так и о юрлице, непосредственно получающем выгоду от использования имущества, то конечный бенефициар – всегда физлицо, реально владеющее имуществом, вне зависимости от того, насколько длинна цепочка от него до фирмы, в которой формируется доход.

Цепочка такая, к слову, может состоять из десятков звеньев-юрлиц, каждое из которых является формальным учредителем следующего. Конечным бенефициаром является человек, который фактически получает доход от деятельности фирмы или использования имущества.

Защита прав бенефициара

Согласно Российскому законодательству, бенефициар может обратиться в суд, если его интересы нарушили другие бенефициары компании, или же её руководство.

Суд рассмотрит ходатайство в следующих случаях:

  • Если были не соблюдены условия договора между компанией и бенефициаром;
  • Если компания ведет незаконную или нелицензированную деятельность;
  • Если незаконно были уменьшены права бенефициара внутри компании;
  • Если компания намеренно скрывала факты ущемления интересов бенефициара;
  • В других подобных случаях.

При этом юридически защититься от деятельности номинальных руководителей бенефициар может с помощью договора доверительного управления, который был заключен с этими лицами.

Большинство номинальных руководителей, обладают властью гораздо меньшей, чем у бенефициарного владельца, и он может в любой момент расторгнуть с ними контракт, что повлечет за собой их увольнение, или лишение их должности, а соответственно и всей номинальной власти внутри компании.

Таким образом, бенефициар может в досудебном порядке воспользоваться документарным обеспечением своего положения, и обязать номинальных руководителей не только отказаться от их должности, но и возместить весь ущерб, полученный бенефициаром. Но стоит помнить, что только грамотно составленный договор сможет послужить гарантом соблюдения прав реального бенефициара и владельца компании, в спорах с номинальным руководителем.

Чем бенефициар отличается от выгодоприобретателя

Иногда под бенефициаром понимают выгодоприобретателя. В перечень таких лиц входят:

  • лица, получающие доход от имущества, переданного в пользование других лиц. Например, вы сдали квартиру в аренду по договору. Формально в квартире живут и пользуются ей другие люди, а доход получаете вы, и фактически жилье – ваше. То же самое касается движимого имущества – например автомобиля, сдаваемого в аренду по соответствующему договору;
  • лица, получающие доход от ценных бумаг, переданных в доверительное управление. Управляют вашими акциями брокеры, но бенефициаром являетесь вы, поскольку доход идет вам;
  • лица, получающие страховые выплаты по договору страхования. Например, родители страхуют ребенка по договору накопительного страхования. Платят взносы в течение определенного количества лет, а по достижении возраста, указанного в полисе, ребенок, как бенефициар, получает накопившуюся сумму;
  • непосредственные получатели банковского сертификата или финансовой выгоды от имущества, переданного в трастовое управление.

В позициях бенефициара и выгодоприобретателя есть как общие признаки, так и различия.

Источник: https://NotariusMoskva.ru/finansy/beneficiar-ip.html

Кто такой бенефициар и выгодоприобретатель – права и обязанности бенефициарного владельца

Бенефициарный договор

6 января 2020

  1. Бенефициар — это выгодоприобретатель
  2. Кто такой бенефициарный владелец
  3. Документы бенефициара

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Иногда приходится слышать слова, которые с первого раза и не выговорить, а уж их смысл для простого человека и вовсе недоступен.

Сегодня мы разберем именно такое понятие, узнаем, кто такой бенефициар, в чем суть термина, и в каких сферах он применяется.

Бенефициарные владельцы – это кто?

Слово бенефициар происходит от французского слова «benefice» (прибыль, выгода, доход). Бенефициаром называется лицо, получающее доход от владения своим имуществом или денежными средствами в рамках какого-либо договора. При этом, соглашения, приносящие ему материальную выгоду, могут быть различного характера.

Лицо это может быть и физическим и юридическим; в любом случае – это лицо, которому в итоге предназначается денежный платеж, или получатель выгоды, доходов, прибыли, например, от владения акциями компании, которые позволяют ему получать доходы от ее деятельности.

Однако, значение термина «бенефициар» может различаться в зависимости от того, в какой ситуации он используется. Бенефициарами считаются следующие лица:

  • наследники, указанные в завещаниях на любое имущество, принимающие его в собственность или получающие его в управление;
  • арендодатели, которые сдают свое имущество внаем (квартиру, нежилые помещения, машину) и получают за это регулярную плату, так как владеют договором аренды;
  • владельцы счетов в банке, осуществляющие управление и контроль за ними и получающие прибыль;
  • клиенты трастовой компании, сдавшие свое имущество в доверительное управление и получающие от этого доход;
  • владельцы документарных аккредитивов;
  • получатели страховых выплат по договору страхования;
  • владельцы фирм, получающие доход от их работы.

Как становятся бенефициаром физического лица

Законодатель в ст. 3 Закона № 115-ФЗ в качестве бенефициара физического лица клиента-банка признает именно это физическое лицо. Единственным доказательством с его стороны будет паспорт. Требование устанавливать такое лицо предусмотрено конвенцией ФАТФ, подписанной Россией, поэтому в досье клиентов кредитных организаций эта графа должна быть заполнена.

Таким образом, в отношении физического лица никто кроме него самого не может быть признан бенефициаром, за небольшим количеством исключений.

Если лицо не обладает полной дееспособностью, то есть является ребенком или в отношении его судом было вынесено решение о признании его частично недееспособным, бенефициаром гражданина может быть признан законный представитель:

  • им может быть родитель
  • опекун

С точки зрения правоохранительных органов, в схемах кредитных и иных мошенничеств, где для получения средств привлекаются студенты или безработные, бенефициаром по данным схемам признается организатор преступной группы.

При этом формальных отношений найма не возникает, и наличие отношений доказывается средствами, находящимися в арсенале следователей.

Конечные бенефициары – это кто?

Конечный бенефициар при владении компанией – это ее реальный владелец, к которому в итоге «стекаются» потоки прибыли. Он может действовать напрямую, а может и путем владения другими компаниями. Даже если юридически компанией владеет один человек, реальные права владельца могут быть совсем у другого.

Для оформления бенефициарного владения могут быть использованы следующие механизмы:

  1. номинальное соглашение;
  2. трастовая декларация, определяющая права и обязанности учредителей компании и собственников доверенного имущества;
  3. акт учреждения доверительной собственности.

Чаще всего информация о конечном бенефициаре является конфиденциальной и широко не разглашается. Для сокрытия конечного бенефициара могут быть использованы оффшоры или номинальные акционеры.

Правовая защита

Согласно действующему законодательству, используя договор бенефициара с номинальным директором и другие документы, истинный владелец фирмы имеет возможность обратиться в суд для защиты своих прав, которые могут быть нарушены руководством его же организации либо другими лицами. Таким путем часто решаются следующие вопросы:

  • несоблюдение условий, указанных в договоре;
  • ведение деятельности, запрещенной законом, или без лицензии;
  • уменьшение прав на участие в управлении фирмой;
  • различные обстоятельства, ведущие к уменьшению прибыли, и другие проблемы.

Полезно прочитать, как определить чистую прибыль организации.

Заключение

Бенефициаром может являться абсолютно каждый человек, владеющий недвижимостью, активами, депозитными счетами и даже страховым полисом. В некоторых случаях в качестве таких субъектов выступают чиновники, оказывающие «поддержку» компаниям, которые принадлежат им самим.

Однако рост компании и, соответственно, увеличение ее прибыльности, требует прозрачности при совершении финансовых сделок. Поэтому каждый должен принять для себя решение – хранить свое имя в тайне или активно заниматься развитием фирмы. При выборе первого варианта истинному владельцу бизнеса следует учитывать, что контролирующие органы все равно способны выявить его.

(средняя оценка: 5,00

из 5)

Является ли выгодоприобретатель бенефициаром?

Чтобы разобраться в этом, прежде всего найдем определения этим понятиям. Это позволяет сделать Федеральной закон №115-ФЗ от 07.08.2001.

Выгодоприобретателем является человек, который получает выгоду в результате действий своего клиента. Получать выгоду возможно на основании разнообразных договоров:

  • комиссионных;
  • агентских;
  • доверительного управления;
  • поручительских;
  • проводящих операции с имуществом или средствами.

Бенефициарным владельцем является человек, который в конечном итоге прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) компанией либо имеет возможность контролировать действия этого юридического лица.

Попросту говоря, это физическое лицо пользуется всеми правами владельца фирмы, имеет от нее доход и, по сути, является ее собственником, хотя юридически право собственности оформлено на другого человека.

Бенефициарный владелец, не раскрывая свою личность, имеет возможность:

  • участвовать в формировании ее уставного капитала;
  • выбирать сферу ее деятельности;
  • передавать акции компании другим лицам;
  • участвовать в собраниях владельцев акций;
  • участвовать в выборах руководителей.

Оба понятия близки друг другу и имеют много общих черт. Например, и бенефициар, и выгодоприобретатель получают доход от работы своих компаний и организаций.

Провести между ними границу позволяет законодательство – бенефициарный владелец должен быть владельцем более 25% капитала и тем самым участвовать в управлении компанией – опосредованно или лично.

В этом и заключается основное отличие выгодоприобретателя от бенефициарного владельца – владение значительной частью прибыли.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.